有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和3年8月26日-令和4年2月25日)

【提出】: 2022/05/20 9:03
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【項目】: 95項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2021年 8月26日から2022年 2月25日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2021年 8月25日現在				当期 2022年 2月25日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			2,767,186,538口				1,995,341,347口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	171,929,697円			元本の欠損	204,445,182円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9379円			1口当たり純資産額	0.8975円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,379円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,975円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2021年 2月26日至 2021年 8月25日				当期自 2021年 8月26日至 2022年 2月25日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 8,584,694円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 6,343,008円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2021年 2月26日から2021年 3月25日まで				2021年 8月26日から2021年 9月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,173,912円		費用控除後の配当等収益額	A	5,909,993円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	638,436,551円		収益調整金額	C	394,170,957円
	分配準備積立金額	D	366,591,872円		分配準備積立金額	D	246,042,662円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,013,202,335円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	646,123,612円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,420,051,698口		当ファンドの期末残存口数	F	2,087,810,796口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,962円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,094円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,420,051円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,087,810円
	2021年 3月26日から2021年 4月26日まで				2021年 9月28日から2021年10月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,532,297円		費用控除後の配当等収益額	A	4,818,204円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	514,221,790円		収益調整金額	C	384,049,659円
	分配準備積立金額	D	300,183,981円		分配準備積立金額	D	243,500,759円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	822,938,068円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	632,368,622円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,752,950,995口		当ファンドの期末残存口数	F	2,033,884,247口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,989円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,109円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,752,950円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,033,884円
	2021年 4月27日から2021年 5月25日まで				2021年10月26日から2021年11月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,532,300円		費用控除後の配当等収益額	A	4,565,483円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	522,960,287円		収益調整金額	C	382,906,454円
	分配準備積立金額	D	303,598,780円		分配準備積立金額	D	245,466,147円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	833,091,367円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	632,938,084円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,774,148,181口		当ファンドの期末残存口数	F	2,027,491,007口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,003円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,121円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,774,148円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,027,491円
	2021年 5月26日から2021年 6月25日まで				2021年11月26日から2021年12月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,672,118円		費用控除後の配当等収益額	A	6,518,528円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	521,825,677円		収益調整金額	C	381,298,845円
	分配準備積立金額	D	306,615,958円		分配準備積立金額	D	246,865,238円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	837,113,753円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	634,682,611円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,767,823,737口		当ファンドの期末残存口数	F	2,018,584,203口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,024円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,144円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,767,823円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,018,584円
	2021年 6月26日から2021年 7月26日まで				2021年12月28日から2022年 1月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,531,875円		費用控除後の配当等収益額	A	4,738,842円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	523,228,736円		収益調整金額	C	380,856,845円
	分配準備積立金額	D	312,392,600円		分配準備積立金額	D	250,975,493円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	844,153,211円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	636,571,180円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,772,045,110口		当ファンドの期末残存口数	F	2,015,902,012口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,045円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,157円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,772,045円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,015,902円
	2021年 7月27日から2021年 8月25日まで				2022年 1月26日から2022年 2月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,196,834円		費用控除後の配当等収益額	A	4,591,938円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	522,372,257円		収益調整金額	C	377,039,338円
	分配準備積立金額	D	317,548,043円		分配準備積立金額	D	251,100,803円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	849,117,134円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	632,732,079円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,767,186,538口		当ファンドの期末残存口数	F	1,995,341,347口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,068円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,171円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,767,186円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,995,341円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2021年 2月26日至 2021年 8月25日	当期自 2021年 8月26日至 2022年 2月25日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2021年 8月25日現在	当期 2022年 2月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2021年 2月26日至 2021年 8月25日	当期自 2021年 8月26日至 2022年 2月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2021年 2月26日至 2021年 8月25日		当期自 2021年 8月26日至 2022年 2月25日
期首元本額	3,444,241,465円	期首元本額	2,767,186,538円
期中追加設定元本額	53,553,024円	期中追加設定元本額	3,230,070円
期中一部解約元本額	730,607,951円	期中一部解約元本額	775,075,261円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2021年 2月26日至 2021年 8月25日	当期自 2021年 8月26日至 2022年 2月25日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	39,020,009	△56,949,441
親投資信託受益証券	100	△100
合計	39,020,109	△56,949,541

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和3年8月26日-令和4年2月25日)

開示資料

決算