有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年8月26日-平成27年2月25日)

【提出】: 2015/05/15 9:20
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【項目】: 98項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 8月26日から平成27年 2月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 8月25日現在				当期平成27年 2月25日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			5,762,634,271口				4,417,221,252口
				2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

						元本の欠損	35,215,727円
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0309円			1口当たり純資産額	0.9920円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,309円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,920円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 2月26日至平成26年 8月25日				当期自平成26年 8月26日至平成27年 2月25日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 20,023,129円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 16,531,955円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成26年 2月26日から平成26年 3月25日まで				平成26年 8月26日から平成26年 9月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	49,264,296円		費用控除後の配当等収益額	A	45,978,793円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	701,125,307円		収益調整金額	C	659,582,383円
	分配準備積立金額	D	333,098,344円		分配準備積立金額	D	331,308,820円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,083,487,947円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,036,869,996円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,125,516,594口		当ファンドの期末残存口数	F	5,625,010,703口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,768円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,843円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,878,616円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,375,074円
	平成26年 3月26日から平成26年 4月25日まで				平成26年 9月26日から平成26年10月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	49,877,885円		費用控除後の配当等収益額	A	45,093,734円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	708,615,419円		収益調整金額	C	644,341,200円
	分配準備積立金額	D	335,756,319円		分配準備積立金額	D	326,522,840円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,094,249,623円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,015,957,774円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,146,361,403口		当ファンドの期末残存口数	F	5,469,845,602口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,780円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,857円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	43,024,529円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,288,919円
	平成26年 4月26日から平成26年 5月26日まで				平成26年10月28日から平成26年11月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	49,564,054円		費用控除後の配当等収益額	A	45,322,505円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	708,295,678円		収益調整金額	C	643,303,413円
	分配準備積立金額	D	337,789,008円		分配準備積立金額	D	330,591,873円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,095,648,740円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,019,217,791円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,114,631,421口		当ファンドの期末残存口数	F	5,447,948,625口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,791円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,870円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,802,419円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,135,640円
	平成26年 5月27日から平成26年 6月25日まで				平成26年11月26日から平成26年12月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	50,375,483円		費用控除後の配当等収益額	A	37,963,214円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	704,056,883円		収益調整金額	C	541,572,270円
	分配準備積立金額	D	339,858,843円		分配準備積立金額	D	286,285,651円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,094,291,209円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	865,821,135円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,061,260,142口		当ファンドの期末残存口数	F	4,584,196,136口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,805円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,888円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,428,820円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	32,089,372円
	平成26年 6月26日から平成26年 7月25日まで				平成26年12月26日から平成27年 1月26日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	48,144,716円		費用控除後の配当等収益額	A	37,267,884円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	684,436,104円		収益調整金額	C	533,966,228円
	分配準備積立金額	D	337,181,369円		分配準備積立金額	D	287,749,372円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,069,762,189円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	858,983,484円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,883,548,040口		当ファンドの期末残存口数	F	4,516,960,064口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,818円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,901円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	41,184,836円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,618,720円
	平成26年 7月26日から平成26年 8月25日まで				平成27年 1月27日から平成27年 2月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	46,895,953円		費用控除後の配当等収益額	A	39,953,627円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	675,251,455円		収益調整金額	C	522,391,478円
	分配準備積立金額	D	332,858,052円		分配準備積立金額	D	286,963,866円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,055,005,460円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	849,308,971円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,762,634,271口		当ファンドの期末残存口数	F	4,417,221,252口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,830円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,922円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	40,338,439円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,920,548円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 2月26日至平成26年 8月25日	当期自平成26年 8月26日至平成27年 2月25日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 8月25日現在	当期平成27年 2月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 2月26日至平成26年 8月25日	当期自平成26年 8月26日至平成27年 2月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 2月26日至平成26年 8月25日		当期自平成26年 8月26日至平成27年 2月25日
期首元本額	5,974,380,477円	期首元本額	5,762,634,271円
期中追加設定元本額	496,377,641円	期中追加設定元本額	90,321,380円
期中一部解約元本額	708,123,847円	期中一部解約元本額	1,435,734,399円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 2月26日至平成26年 8月25日	当期自平成26年 8月26日至平成27年 2月25日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△6,347,790	45,599,235
親投資信託受益証券	0	100
合計	△6,347,790	45,599,335

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年8月26日-平成27年2月25日)

開示資料

決算