有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成30年8月28日-平成31年2月25日)

【提出】: 2019/05/17 9:06
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【項目】: 98項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2018年 8月28日から2019年 2月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2018年 8月27日現在				当期 2019年 2月25日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			4,693,994,056口				4,100,000,242口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	595,130,429円			元本の欠損	522,531,033円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8732円			1口当たり純資産額	0.8726円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,732円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,726円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2018年 2月27日至 2018年 8月27日				当期自 2018年 8月28日至 2019年 2月25日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 13,917,295円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 11,926,042円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2018年 2月27日から2018年 3月26日まで				2018年 8月28日から2018年 9月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,994,730円		費用控除後の配当等収益額	A	15,318,576円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	915,069,449円		収益調整金額	C	790,961,676円
	分配準備積立金額	D	362,257,984円		分配準備積立金額	D	325,358,696円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,295,322,163円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,131,638,948円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,249,499,912口		当ファンドの期末残存口数	F	4,504,480,079口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,467円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,512円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,748,499円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,008,960円
	2018年 3月27日から2018年 4月25日まで				2018年 9月26日から2018年10月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	18,324,419円		費用控除後の配当等収益額	A	14,994,103円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	882,141,235円		収益調整金額	C	775,541,370円
	分配準備積立金額	D	351,612,424円		分配準備積立金額	D	325,280,098円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,252,078,078円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,115,815,571円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,059,601,696口		当ファンドの期末残存口数	F	4,416,058,135口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,474円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,526円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,178,805円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,832,116円
	2018年 4月26日から2018年 5月25日まで				2018年10月26日から2018年11月26日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,762,070円		費用控除後の配当等収益額	A	9,581,646円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	866,829,089円		収益調整金額	C	766,121,565円
	分配準備積立金額	D	348,610,835円		分配準備積立金額	D	327,394,492円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,232,201,994円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,103,097,703円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,970,869,098口		当ファンドの期末残存口数	F	4,361,787,069口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,478円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,528円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,941,738円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,361,787円
	2018年 5月26日から2018年 6月25日まで				2018年11月27日から2018年12月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,319,617円		費用控除後の配当等収益額	A	9,975,726円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	848,515,806円		収益調整金額	C	752,781,128円
	分配準備積立金額	D	347,506,100円		分配準備積立金額	D	326,919,562円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,208,341,523円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,089,676,416円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,862,968,119口		当ファンドの期末残存口数	F	4,285,485,383口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,484円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,542円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,725,936円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,285,485円
	2018年 6月26日から2018年 7月25日まで				2018年12月26日から2019年 1月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,729,623円		費用控除後の配当等収益額	A	13,803,128円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	840,286,928円		収益調整金額	C	729,911,152円
	分配準備積立金額	D	340,289,193円		分配準備積立金額	D	322,700,257円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,191,305,744円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,066,414,537円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,788,317,822口		当ファンドの期末残存口数	F	4,154,927,828口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,487円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,566円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,576,635円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,154,927円
	2018年 7月26日から2018年 8月27日まで				2019年 1月26日から2019年 2月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,468,210円		費用控除後の配当等収益額	A	13,292,366円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	823,999,493円		収益調整金額	C	720,324,573円
	分配準備積立金額	D	334,697,478円		分配準備積立金額	D	328,015,720円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,172,165,181円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,061,632,659円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,693,994,056口		当ファンドの期末残存口数	F	4,100,000,242口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,497円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,589円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,387,988円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,100,000円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2018年 2月27日至 2018年 8月27日	当期自 2018年 8月28日至 2019年 2月25日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2018年 8月27日現在	当期 2019年 2月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2018年 2月27日至 2018年 8月27日	当期自 2018年 8月28日至 2019年 2月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2018年 2月27日至 2018年 8月27日		当期自 2018年 8月28日至 2019年 2月25日
期首元本額	5,410,797,159円	期首元本額	4,693,994,056円
期中追加設定元本額	97,009,365円	期中追加設定元本額	8,701,708円
期中一部解約元本額	813,812,468円	期中一部解約元本額	602,695,522円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2018年 2月27日至 2018年 8月27日	当期自 2018年 8月28日至 2019年 2月25日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	21,481,806	64,180,481
親投資信託受益証券	△99	0
合計	21,481,707	64,180,481

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成30年8月28日-平成31年2月25日)

開示資料

決算