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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和1年8月27日-令和2年2月25日)

【提出】: 2020/05/15 9:02
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【項目】: 95項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2019年 8月27日から2020年 2月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2019年 8月26日現在				当期 2020年 2月25日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,774,340,864口				3,661,720,051口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	418,908,160円			元本の欠損	357,358,069円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8890円			1口当たり純資産額	0.9024円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,890円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,024円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2019年 2月26日至 2019年 8月26日				当期自 2019年 8月27日至 2020年 2月25日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 11,043,933円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 10,672,345円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2019年 2月26日から2019年 3月25日まで				2019年 8月27日から2019年 9月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,472,958円		費用控除後の配当等収益額	A	11,212,463円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	714,209,166円		収益調整金額	C	649,630,970円
	分配準備積立金額	D	334,353,424円		分配準備積立金額	D	334,910,895円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,060,035,548円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	995,754,328円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,064,875,639口		当ファンドの期末残存口数	F	3,672,504,042口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,607円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,711円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,064,875円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,672,504円
	2019年 3月26日から2019年 4月25日まで				2019年 9月26日から2019年10月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,473,469円		費用控除後の配当等収益額	A	8,208,136円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	697,578,045円		収益調整金額	C	644,770,930円
	分配準備積立金額	D	333,964,327円		分配準備積立金額	D	338,028,214円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,044,015,841円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	991,007,280円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,969,943,570口		当ファンドの期末残存口数	F	3,637,667,624口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,629円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,724円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,969,943円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,637,667円
	2019年 4月26日から2019年 5月27日まで				2019年10月26日から2019年11月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,608,126円		費用控除後の配当等収益額	A	8,217,636円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	691,372,391円		収益調整金額	C	659,029,580円
	分配準備積立金額	D	338,499,406円		分配準備積立金額	D	340,582,374円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,038,479,923円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,007,829,590円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,930,645,870口		当ファンドの期末残存口数	F	3,682,558,776口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,641円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,736円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,930,645円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,682,558円
	2019年 5月28日から2019年 6月25日まで				2019年11月26日から2019年12月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,203,591円		費用控除後の配当等収益額	A	11,624,473円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	668,087,917円		収益調整金額	C	656,355,824円
	分配準備積立金額	D	331,263,637円		分配準備積立金額	D	339,536,429円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,011,555,145円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,007,516,726円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,795,550,434口		当ファンドの期末残存口数	F	3,651,680,862口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,665円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,759円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,795,550円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,651,680円
	2019年 6月26日から2019年 7月25日まで				2019年12月26日から2020年 1月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,611,514円		費用控除後の配当等収益額	A	7,991,682円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	670,172,053円		収益調整金額	C	678,292,630円
	分配準備積立金額	D	337,180,592円		分配準備積立金額	D	345,756,960円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,015,964,159円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,032,041,272円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,793,739,840口		当ファンドの期末残存口数	F	3,724,922,046口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,677円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,770円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,793,739円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,724,922円
	2019年 7月26日から2019年 8月26日まで				2020年 1月28日から2020年 2月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,297,294円		費用控除後の配当等収益額	A	8,408,881円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	667,104,353円		収益調整金額	C	667,051,666円
	分配準備積立金額	D	339,950,947円		分配準備積立金額	D	343,988,896円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,015,352,594円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,019,449,443円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,774,340,864口		当ファンドの期末残存口数	F	3,661,720,051口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,690円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,784円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,774,340円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,661,720円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2019年 2月26日至 2019年 8月26日	当期自 2019年 8月27日至 2020年 2月25日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2019年 8月26日現在	当期 2020年 2月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2019年 2月26日至 2019年 8月26日	当期自 2019年 8月27日至 2020年 2月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2019年 2月26日至 2019年 8月26日		当期自 2019年 8月27日至 2020年 2月25日
期首元本額	4,100,000,242円	期首元本額	3,774,340,864円
期中追加設定元本額	46,006,517円	期中追加設定元本額	213,297,469円
期中一部解約元本額	371,665,895円	期中一部解約元本額	325,918,282円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2019年 2月26日至 2019年 8月26日	当期自 2019年 8月27日至 2020年 2月25日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△18,422,522	△13,315,423
親投資信託受益証券	0	0
合計	△18,422,522	△13,315,423

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和1年8月27日-令和2年2月25日)

開示資料

決算