有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和2年5月27日-令和2年11月26日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
 
② 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託 受益証券	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ マザーファンド	2,307,382,625	8,002,233,681
合計		2,307,382,625	8,002,233,681

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2020年5月26日現在]	[2020年11月26日現在]
資産の部
流動資産
預金	100,261,367	40,762,088
コール・ローン	36,381,640	295,979,450
株式	9,087,398,806	12,404,927,899
投資証券	390,413,119	447,809,395
未収入金	97,908,905	-
未収配当金	6,768,413	4,597,423
流動資産合計	9,719,132,250	13,194,076,255
資産合計	9,719,132,250	13,194,076,255
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	310,893
未払金	-	495,105,578
未払解約金	1,890,000	-
未払利息	104	810
その他未払費用	-	1,718
流動負債合計	1,890,104	495,418,999
負債合計	1,890,104	495,418,999
純資産の部
元本等
元本	4,014,966,005	3,661,562,145
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,702,276,141	9,037,095,111
元本等合計	9,717,242,146	12,698,657,256
純資産合計	9,717,242,146	12,698,657,256
負債純資産合計	9,719,132,250	13,194,076,255

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 投資証券 移動平均法に基づき、投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	2020年5月26日現在	2020年11月26日現在
1.元本の推移
期首相当日現在元本額	6,042,736,918円	4,014,966,005円
期中追加設定元本額	100,621,571円	1,197,138,704円
期中一部解約元本額	2,128,392,484円	1,550,542,564円
期末元本額	4,014,966,005円	3,661,562,145円
元本の内訳
ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(年2回決算型)為替ヘッジなし	3,233,232,014円	2,307,382,625円
ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(毎月決算型)為替ヘッジなし	615,395,780円	411,357,379円
iTrustエコイノベーション	87,642,269円	123,664,762円
ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(毎月決算型)為替ヘッジあり	20,850,451円	157,691,569円
ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(年2回決算型)為替ヘッジあり	57,666,718円	661,287,555円
ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	178,773円	178,255円
2.受益権の総数	4,014,966,005口	3,661,562,145口

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	自 2019年11月27日 至 2020年5月26日	自 2020年5月27日 至 2020年11月26日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	自 2019年11月27日 至 2020年5月26日	自 2020年5月27日 至 2020年11月26日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(2020年5月26日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	207,745,276
投資証券	55,696,760
合計	263,442,036

 
(2020年11月26日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	2,808,961,889
投資証券	15,772,677
合計	2,824,734,566

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
 
(デリバティブ取引等に関する注記)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(2020年5月26日現在)
該当事項はありません。
 
(2020年11月26日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	買建	485,974,347	-	485,663,454	△310,893
	米ドル	384,941,367	-	384,631,983	△309,384
	ユーロ	87,440,834	-	87,439,569	△1,265
	デンマーククローネ	13,592,146	-	13,591,902	△244
合計		485,974,347	-	485,663,454	△310,893

(注)時価の算定方法
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡日(以下、当該日という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値を元に算出したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
 
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2020年5月26日現在)	(2020年11月26日現在)
1口当たり純資産額	2.4203円	3.4681円
(1万口当たり純資産額)	(24,203円)	(34,681円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
円	ダイキン工業	8,400	24,050.00	202,020,000
	日本電産	11,200	12,650.00	141,680,000
	キーエンス	2,300	52,700.00	121,210,000
円 小計		21,900		464,910,000
米ドル	ALBEMARLE CORP	20,351	134.73	2,741,890.23
	AMETEK INC	14,677	119.82	1,758,598.14
	SUNRUN INC	32,903	67.97	2,236,416.91
	TRANE TECHNOLOGIES PLC	4,447	144.97	644,681.59
	WELBILT INC	89,855	9.83	883,274.65
	APTIV PLC	814	118.47	96,434.58
	TESLA INC	6,097	574.00	3,499,678.00
	TOPBUILD CORP	3,576	176.99	632,916.24
	ALTAIR ENGINEERING INC - A	19,346	51.77	1,001,542.42
	ANSYS INC	2,515	322.87	812,018.05
	AUTODESK INC	8,399	271.24	2,278,144.76
	BENTLEY SYSTEMS INC-CLASS B	22,976	35.67	819,553.92
	CADENCE DESIGN SYS INC	15,896	113.04	1,796,883.84
	PTC INC	33,417	105.96	3,540,865.32
	SYNOPSYS INC	9,698	217.02	2,104,659.96
	II-VI INC	82,321	66.90	5,507,274.90
	IPG PHOTONICS CORP	4,754	202.25	961,496.50
	TRIMBLE INC	5,909	59.39	350,935.51
	BROOKFIELD RENEWABLE COR-A	46,616	79.37	3,699,911.92
	NEXTERA ENERGY INC	63,480	75.97	4,822,575.60
	SUNNOVA ENERGY INTERNATIONAL	64,251	42.56	2,734,522.56
	ANALOG DEVICES INC	24,340	135.95	3,309,023.00
	APPLIED MATERIALS INC	10,256	81.14	832,171.84
	CREE INC	34,625	88.82	3,075,392.50
	ENPHASE ENERGY INC	13,732	139.07	1,909,709.24
	FIRST SOLAR INC	9,283	92.45	858,213.35
	MARVELL TECHNOLOGY GROUP LTD	36,582	44.60	1,631,557.20
	MICROCHIP TECHNOLOGY INC	10,280	131.92	1,356,137.60
	MKS INSTRUMENTS INC	4,809	136.25	655,226.25
	NXP SEMICONDUCTORS NV	33,171	157.67	5,230,071.57
	ON SEMICONDUCTOR CORPORATION	133,927	28.58	3,827,633.66
	SOLAREDGE TECHNOLOGIES INC	9,035	275.97	2,493,388.95
米ドル 小計		872,338		68,102,800.76
				(7,105,846,231)
カナダドル	ALGONQUIN POWER & UTILITIES CORP.	102,972	20.21	2,081,064.12
カナダドル 小計		102,972		2,081,064.12
				(166,984,584)
ユーロ	UMICORE	10,104	37.54	379,304.16
	ALSTOM	36,180	43.92	1,589,025.60
	ALSTOM SA - RIGHTS	35,410	4.45	157,574.50
	KINGSPAN GROUP PLC	25,825	71.40	1,843,905.00
	SCHNEIDER ELECTRIC SE	15,202	118.45	1,800,676.90
	SIEMENS GAMESA RENEWABLE ENERGY, S.A.	24,931	27.73	691,336.63
	DASSAULT SYSTEMES SA	6,992	152.80	1,068,377.60
	NEMETSCHEK SE	16,710	62.30	1,041,033.00
	ENEL SPA	577,774	8.48	4,903,567.93
	ENERGIAS DE PORTUGAL SA	626,232	4.50	2,821,801.39
	IBERDROLA SA	347,268	11.30	3,924,128.40
	RWE AG	109,144	34.43	3,757,827.92
	ASML HOLDING NV	2,154	355.00	764,670.00
	INFINEON TECHNOLOGIES AG	119,238	28.37	3,383,378.25
	SMA SOLAR TECHNOLOGY AG	13,867	49.34	684,197.78
	STMICROELECTRONICS NV	41,164	31.96	1,315,601.44
ユーロ 小計		2,008,195		30,126,406.50
				(3,747,122,440)
イギリスポンド	SPIRAX-SARCO ENGINEERING PLC	1,221	107.65	131,440.65
	SSE PLC	70,230	13.86	973,387.80
イギリスポンド 小計		71,451		1,104,828.45
				(154,300,341)
スウェーデンクローネ	NIBE INDUSTRIER AB-B SHS	15,771	235.20	3,709,339.20
スウェーデンクローネ 小計		15,771		3,709,339.20
				(45,550,685)
デンマーククローネ	VESTAS WIND SYSTEMS A/S	20,820	1,193.50	24,848,670.00
	ORSTED A/S	12,326	1,092.50	13,466,155.00
デンマーククローネ 小計		33,146		38,314,825.00
				(640,240,725)
韓国ウォン	SAMSUNG SDI CO LTD	1,573	538,000.00	846,274,000.00
韓国ウォン 小計		1,573		846,274,000.00
				(79,972,893)
合計		3,127,346		12,404,927,899
				(11,940,017,899)

(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
 
② 株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	券面総額(口)	評価額	備考
投資証券	米ドル	DIGITAL REALTY TRUST INC	12,733	1,728,504.75
		EQUINIX INC	3,696	2,563,323.84
	米ドル 小計		16,429	4,291,828.59
				(447,809,395)
合計			16,429	447,809,395
				(447,809,395)

(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
 
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式時価比率	組入投資証券時価比率	合計額に対する比率
米ドル	株式	32銘柄	94.1%	―	61.1%
	投資証券	2銘柄	―	5.9%
カナダドル	株式	1銘柄	100.0%	―	1.3%
ユーロ	株式	16銘柄	100.0%	―	30.2%
イギリスポンド	株式	2銘柄	100.0%	―	1.2%
スウェーデンクローネ	株式	1銘柄	100.0%	―	0.4%
デンマーククローネ	株式	2銘柄	100.0%	―	5.2%
韓国ウォン	株式	1銘柄	100.0%	―	0.6%

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。