有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(令和3年5月27日-令和3年11月26日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
 
② 株式以外の有価証券

種 類	銘 柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・マザーファンド	8,322,602,900	39,677,177,065
合計		8,322,602,900	39,677,177,065

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2021年 5月26日現在]	[2021年11月26日現在]
資産の部
流動資産
預金	1,305,902,429	5,694,080
コール・ローン	191,935,182	176,774,573
株式	73,781,783,917	85,811,957,798
投資証券	2,577,833,161	4,034,319,579
未収入金	492,761,260	-
未収配当金	34,732,200	46,790,622
流動資産合計	78,384,948,149	90,075,536,652
資産合計	78,384,948,149	90,075,536,652
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	17,280	-
未払金	944,948,213	-
未払解約金	-	71,474,000
未払利息	525	484
その他未払費用	16,280	354
流動負債合計	944,982,298	71,474,838
負債合計	944,982,298	71,474,838
純資産の部
元本等
元本	19,671,012,743	18,878,911,019
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	57,768,953,108	71,125,150,795
元本等合計	77,439,965,851	90,004,061,814
純資産合計	77,439,965,851	90,004,061,814
負債純資産合計	78,384,948,149	90,075,536,652

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 投資証券 移動平均法に基づき、投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

2021年 5月26日現在	2021年11月26日現在
当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		2021年 5月26日現在	2021年11月26日現在
1.	元本の推移
	期首相当日現在元本額	3,661,562,145円	19,671,012,743円
	期中追加設定元本額	16,399,846,946円	1,002,581,205円
	期中一部解約元本額	390,396,348円	1,794,682,929円
	期末元本額	19,671,012,743円	18,878,911,019円
	元本の内訳
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(年2回決算型)為替ヘッジなし	8,607,581,518円	8,322,602,900円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(毎月決算型)為替ヘッジなし	1,383,757,914円	1,405,840,312円
	iTrustエコイノベーション	303,765,214円	332,213,842円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(毎月決算型)為替ヘッジあり	1,064,096,731円	1,006,817,869円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(年2回決算型)為替ヘッジあり	8,311,633,728円	7,811,259,487円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	177,638円	176,609円
2.	受益権の総数	19,671,012,743口	18,878,911,019口

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2020年11月27日 至 2021年 5月26日	自 2021年 5月27日 至 2021年11月26日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	自 2020年11月27日 至 2021年 5月26日	自 2021年 5月27日 至 2021年11月26日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	該当事項はありません。
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(2021年 5月26日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△1,047,180,806
投資証券	118,724,249
合計	△928,456,557

 
(2021年11月26日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	12,164,654,071
投資証券	295,511,696
合計	12,460,165,767

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
 
(デリバティブ取引等に関する注記)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(2021年 5月26日現在)

区分	種 類	契 約 額 等(円)		時 価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	108,766,680	-	108,749,400	△17,280
	米ドル	108,766,680	-	108,749,400	△17,280
合計		108,766,680	-	108,749,400	△17,280

(注)時価の算定方法
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡日(以下、当該日という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
①当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値を元に算出したレートにより評価しております。
②当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
 
(2021年11月26日現在)
該当事項はありません。
 
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2021年 5月26日現在)	(2021年11月26日現在)
1口当たり純資産額	3.9368円	4.7674円
(1万口当たり純資産額)	(39,368円)	(47,674円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
円	ダイキン工業	8,200	23,975.00	196,595,000
	日本電産	65,300	12,900.00	842,370,000
	キーエンス	33,800	70,940.00	2,397,772,000
円 小計		107,300		3,436,737,000
米ドル	ALBEMARLE CORP	110,017	274.48	30,197,466.16
	EATON CORP PLC	39,864	170.95	6,814,750.80
	JOHNSON CONTROLS INTERNATION	297,368	78.89	23,459,361.52
	SHOALS TECHNOLOGIES GROUP -A	291,432	30.16	8,789,589.12
	SUNRUN INC	395,446	49.37	19,523,169.02
	TRANE TECHNOLOGIES PLC	20,216	195.48	3,951,823.68
	APTIV PLC	29,408	169.56	4,986,420.48
	RIVIAN AUTOMOTIVE INC-A	15,987	114.85	1,836,106.95
	TESLA INC	7,751	1,116.00	8,650,116.00
	XPENG INC - ADR	281,299	54.37	15,294,226.63
	TOPBUILD CORP	123,956	278.98	34,581,244.88
	EVGO INC	381,970	13.57	5,183,332.90
	VOLTA INC	556,814	10.25	5,707,343.50
	ALTAIR ENGINEERING INC - A	101,606	75.80	7,701,734.80
	ANSYS INC	35,932	390.05	14,015,276.60
	AUTODESK INC	57,410	256.90	14,748,629.00
	CADENCE DESIGN SYS INC	64,298	183.47	11,796,754.06
	PTC INC	79,150	110.00	8,706,500.00
	SYNOPSYS INC	70,451	349.21	24,602,193.71
	II-VI INC	292,065	64.37	18,800,224.05
	TRIMBLE INC	142,312	86.23	12,271,563.76
	AES CORP	259,649	24.72	6,418,523.28
	BROOKFIELD RENEWABLE COR-A	212,114	37.12	7,873,671.68
	FIRSTENERGY CORP	174,332	38.91	6,783,258.12
	NEXTERA ENERGY INC	412,193	87.21	35,947,351.53
	SUNNOVA ENERGY INTERNATIONAL	478,278	38.13	18,236,740.14
	ANALOG DEVICES INC	133,331	182.47	24,328,907.57
	APPLIED MATERIALS INC	103,055	149.01	15,356,225.55
	ENPHASE ENERGY INC	84,179	255.10	21,474,062.90
	MARVELL TECHNOLOGY INC	324,526	73.86	23,969,490.36
	MKS INSTRUMENTS INC	62,700	162.15	10,166,805.00
	NXP SEMICONDUCTORS NV	119,348	221.03	26,379,488.44
	ON SEMICONDUCTOR CORPORATION	610,822	62.37	38,096,968.14
	SOLAREDGE TECHNOLOGIES INC	48,694	348.49	16,969,372.06
	WOLFSPEED INC	122,523	126.65	15,517,537.95
米ドル 小計		6,540,496		549,136,230.34
				(63,112,226,952)
ブラジルレアル	NEOENERGIA SA	1,151,600	17.45	20,095,420.00
ブラジルレアル 小計		1,151,600		20,095,420.00
				(415,042,766)
ユーロ	SCHNEIDER ELECTRIC SE	78,767	156.72	12,344,364.24
	SIGNIFY NV	186,126	41.73	7,767,037.98
	DASSAULT SYSTEMES SE	141,170	53.11	7,497,538.70
	NEMETSCHEK SE	45,621	104.80	4,781,080.80
	EDP RENOVAVEIS SA	831,176	22.68	18,851,071.68
	IBERDROLA SA	1,190,019	10.26	12,215,545.03
	RWE AG	491,772	34.96	17,192,349.12
	ASML HOLDING NV	19,450	711.00	13,828,950.00
	INFINEON TECHNOLOGIES AG	358,245	41.31	14,799,100.95
	STMICROELECTRONICS NV	82,425	43.51	3,586,723.87
ユーロ 小計		3,424,771		112,863,762.37
				(14,549,267,607)
スウェーデンクローネ	NIBE INDUSTRIER AB-B SHS	663,091	125.50	83,217,920.50
	OX2 AB	742,112	57.80	42,894,073.60
スウェーデンクローネ 小計		1,405,203		126,111,994.10
				(1,591,533,365)
韓国ウォン	LG CHEM LTD	13,560	739,000.00	10,020,840,000.00
	SK IE TECHNOLOGY CO LTD	37,942	157,000.00	5,956,894,000.00
	SAMSUNG SDI CO LTD	16,889	715,000.00	12,075,635,000.00
韓国ウォン 小計		68,391		28,053,369,000.00
				(2,707,150,108)
合 計		12,697,761		85,811,957,798
				(82,375,220,798)

(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
 
② 株式以外の有価証券

種 類	通貨	銘 柄	券面総額(口)	評価額	備考
投資証券	米ドル	DIGITAL REALTY TRUST INC	48,412	8,046,558.52
		EQUINIX INC	33,922	27,055,847.98
	米ドル 小計		82,334	35,102,406.50
				(4,034,319,579)
合計			82,334	4,034,319,579
				(4,034,319,579)

(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
 
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計額に 対する比率
米ドル	株式	35銘柄	94.0%	―	77.8%
	投資証券	2銘柄	―	6.0%
ブラジルレアル	株式	1銘柄	100.0%	―	0.5%
ユーロ	株式	10銘柄	100.0%	―	16.8%
スウェーデンクローネ	株式	2銘柄	100.0%	―	1.8%
韓国ウォン	株式	3銘柄	100.0%	―	3.1%

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。