有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2023/05/27-2023/11/27)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
 
② 株式以外の有価証券

種 類	銘 柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・マザーファンド	5,380,140,151	28,789,129,948
合計		5,380,140,151	28,789,129,948

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2023年 5月26日現在]	[2023年11月27日現在]
資産の部
流動資産
預金	118,064,446	1,211,059,803
金銭信託	-	216,511,723
コール・ローン	1,000,714,128	-
株式	62,539,162,221	53,689,748,913
投資証券	989,188,136	903,637,576
派生商品評価勘定	-	144,000
未収入金	-	16,860,816
未収配当金	40,214,211	54,082,646
流動資産合計	64,687,343,142	56,092,045,477
資産合計	64,687,343,142	56,092,045,477
負債の部
流動負債
未払金	-	235,166,967
未払解約金	732,270,000	288,538,000
未払利息	2,741	-
その他未払費用	1,424	30,311
流動負債合計	732,274,165	523,735,278
負債合計	732,274,165	523,735,278
純資産の部
元本等
元本	13,194,127,735	10,384,652,013
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	50,760,941,242	45,183,658,186
元本等合計	63,955,068,977	55,568,310,199
純資産合計	63,955,068,977	55,568,310,199
負債純資産合計	64,687,343,142	56,092,045,477

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 投資証券 移動平均法に基づき、投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

2023年 5月26日現在	2023年11月27日現在
当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		2023年 5月26日現在	2023年11月27日現在
1.	元本の推移
	期首相当日現在元本額	15,016,259,628円	13,194,127,735円
	期中追加設定元本額	738,575,155円	189,363,258円
	期中一部解約元本額	2,560,707,048円	2,998,838,980円
	期末元本額	13,194,127,735円	10,384,652,013円
	元本の内訳
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(年2回決算型)為替ヘッジなし	6,346,287,404円	5,380,140,151円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(毎月決算型)為替ヘッジなし	968,974,862円	817,800,034円
	iTrustエコイノベーション	363,183,387円	353,857,639円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(毎月決算型)為替ヘッジあり	510,457,676円	372,265,611円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(年2回決算型)為替ヘッジあり	5,005,049,462円	3,460,414,009円
	ピクテ・エコディスカバリー・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	174,944円	174,569円
2.	受益権の総数	13,194,127,735口	10,384,652,013口

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2022年11月29日 至 2023年 5月26日	自 2023年 5月27日 至 2023年11月27日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	自 2022年11月29日 至 2023年 5月26日	自 2023年 5月27日 至 2023年11月27日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(2023年 5月26日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	2,704,538,178
投資証券	45,595,019
合計	2,750,133,197

 
(2023年11月27日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	2,677,554,648
投資証券	136,784,586
合計	2,814,339,234

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
 
(デリバティブ取引等に関する注記)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(2023年 5月26日現在)
該当事項はありません。
 
(2023年11月27日現在)

区分	種 類	契 約 額 等(円)		時 価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	448,634,100	-	448,490,100	144,000
	米ドル	448,634,100	-	448,490,100	144,000
合計		448,634,100	-	448,490,100	144,000

(注)時価の算定方法
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡日(以下、当該日という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
①当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値を元に算出したレートにより評価しております。
②当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
3.上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
 
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2023年 5月26日現在)	(2023年11月27日現在)
1口当たり純資産額	4.8472円	5.3510円
(1万口当たり純資産額)	(48,472円)	(53,510円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
円	キーエンス	20,500	61,970.00	1,270,385,000
円 小計		20,500		1,270,385,000
米ドル	ALBEMARLE CORP	51,283	128.87	6,608,840.21
	LINDE PLC	41,200	414.22	17,065,864.00
	ARRAY TECHNOLOGIES INC	91,383	15.07	1,377,141.81
	EATON CORP PLC	39,359	228.72	9,002,190.48
	NEXTRACKER INC-CL A	50,474	38.70	1,953,343.80
	SHOALS TECHNOLOGIES GROUP -A	211,132	14.13	2,983,295.16
	TRANE TECHNOLOGIES PLC	67,417	228.56	15,408,829.52
	TESLA INC	27,597	235.45	6,497,713.65
	TOPBUILD CORP	57,554	296.49	17,064,185.46
	EVGO INC	117,591	3.18	373,939.38
	ALTAIR ENGINEERING INC - A	34,269	72.28	2,477,134.66
	ANSYS INC	21,484	297.90	6,400,083.60
	AUTODESK INC	33,601	203.42	6,835,115.42
	CADENCE DESIGN SYS INC	48,648	270.61	13,164,635.28
	PTC INC	79,311	154.92	12,286,860.12
	SYNOPSYS INC	34,594	542.69	18,773,817.86
	NEXTERA ENERGY INC	327,266	57.55	18,834,158.30
	SUNNOVA ENERGY INTERNATIONAL	571,156	10.22	5,837,214.32
	ANALOG DEVICES INC	48,860	183.05	8,943,823.00
	APPLIED MATERIALS INC	109,653	150.34	16,485,232.02
	BROADCOM INC	5,737	978.87	5,615,777.19
	LATTICE SEMICONDUCTOR CORP	111,534	57.96	6,464,510.64
	MARVELL TECHNOLOGY INC	296,063	56.03	16,588,409.89
	MONOLITHIC POWER SYSTEMS INC	13,262	549.44	7,286,673.28
	NXP SEMICONDUCTORS NV	84,758	200.12	16,961,770.96
	ON SEMICONDUCTOR CORPORATION	232,472	69.28	16,105,660.16
米ドル 小計		2,807,658		257,396,220.17
				(38,485,882,839)
ブラジルレアル	NEOENERGIA SA	552,700	19.24	10,633,948.00
ブラジルレアル 小計		552,700		10,633,948.00
				(324,268,420)
ユーロ	SCHNEIDER ELECTRIC SE	23,072	166.28	3,836,412.16
	DASSAULT SYSTEMES SE	35,556	42.62	1,515,574.50
	NEMETSCHEK SE	44,021	79.90	3,517,277.90
	EDP RENOVAVEIS SA	291,204	15.56	4,531,134.24
	ENEL SPA	937,754	6.41	6,014,754.15
	IBERDROLA SA	973,808	11.19	10,896,911.52
	RWE AG	285,968	38.29	10,949,714.72
	ASM INTERNATIONAL NV	14,878	459.50	6,836,441.00
	ASML HOLDING NV	20,997	632.30	13,276,403.10
	INFINEON TECHNOLOGIES AG	130,842	33.71	4,411,338.03
ユーロ 小計		2,758,100		65,785,961.32
				(10,750,083,939)
スイスフラン	SIKA AG-REG	23,241	237.30	5,515,089.30
スイスフラン 小計		23,241		5,515,089.30
				(934,200,976)
スウェーデンクローネ	OX2 AB	832,625	49.00	40,798,625.00
スウェーデンクローネ 小計		832,625		40,798,625.00
				(582,604,365)
デンマーククローネ	VESTAS WIND SYSTEMS A/S	146,893	172.44	25,330,228.92
デンマーククローネ 小計		146,893		25,330,228.92
				(555,238,617)
韓国ウォン	LG CHEM LTD	5,593	514,000.00	2,874,802,000.00
	SAMSUNG SDI CO LTD	8,599	463,000.00	3,981,337,000.00
韓国ウォン 小計		14,192		6,856,139,000.00
				(787,084,757)
合 計		7,155,909		53,689,748,913
				(52,419,363,913)

(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
 
② 株式以外の有価証券

種 類	通貨	銘 柄	券面総額(口)	評価額	備考
投資証券	米ドル	EQUINIX INC	7,602	6,043,590.00
	米ドル 小計		7,602	6,043,590.00
				(903,637,576)
合計			7,602	903,637,576
				(903,637,576)

(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
 
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計額に対する比率
米ドル	株式	26銘柄	97.7%	―	73.8%
	投資証券	1銘柄	―	2.3%
ブラジルレアル	株式	1銘柄	100.0%	―	0.6%
ユーロ	株式	10銘柄	100.0%	―	20.2%
スイスフラン	株式	1銘柄	100.0%	―	1.8%
スウェーデンクローネ	株式	1銘柄	100.0%	―	1.1%
デンマーククローネ	株式	1銘柄	100.0%	―	1.0%
韓国ウォン	株式	2銘柄	100.0%	―	1.5%

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。