半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年4月16日-平成27年4月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分	当中間計算期間 自 平成26年 4月16日 至 平成26年10月15日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区 分		前期 平成26年 4月15日現在	当中間計算期間末 平成26年10月15日現在
1.※1	期首元本額	185,685,447円	207,457,765円
	期中追加設定元本額	88,074,850円	50,073,272円
	期中一部解約元本額	66,302,532円	27,364,007円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	207,457,765口	230,167,030口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 平成25年 4月16日 至 平成25年10月15日	当中間計算期間 自 平成26年 4月16日 至 平成26年10月15日
該当事項はありません。	同 左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区 分		前期  平成26年 4月15日現在	当中間計算期間末  平成26年10月15日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価 証券及びデリバティブ取引 に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(1口当たり情報に関する注記)

前期 平成26年 4月15日現在		当中間計算期間末 平成26年10月15日現在
1口当たり純資産額	1.5973円	1口当たり純資産額	1.6559円
(1万口当たり純資産額	15,973円)	(1万口当たり純資産額	16,559円)

(ご参考)
当ファンドは、「TMA外国株式インデックスマザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。

「TMA外国株式インデックスマザーファンド」の状況

(1) 貸借対照表

		平成26年 4月15日現在	平成26年10月15日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		1,208,819,168	2,368,825,470
コール・ローン		171,260,498	308,701,998
株式		190,721,027,469	168,402,462,869
投資証券		4,267,395,781	4,102,915,787
派生商品評価勘定		11,717,056	630
未収入金		2,809,842	22,501,681
未収配当金		331,469,398	186,422,382
未収利息		210	379
差入委託証拠金		1,395,789,551	1,436,159,597
流動資産合計		198,110,288,973	176,827,990,793
資産合計		198,110,288,973	176,827,990,793
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		25,910,862	193,129,812
未払解約金		34,121,969	298,148,008
流動負債合計		60,032,831	491,277,820
負債合計		60,032,831	491,277,820
純資産の部
元本等
元本	※1	126,136,504,826	107,907,758,963
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		71,913,751,316	68,428,954,010
元本等合計		198,050,256,142	176,336,712,973
純資産合計		198,050,256,142	176,336,712,973
負債純資産合計		198,110,288,973	176,827,990,793

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分		自 平成26年 4月16日 至 平成26年10月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式、新株予約権証券及び投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び 評価方法	(1)先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には、発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本 となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区 分		平成26年 4月15日現在	平成26年10月15日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	167,825,417,065円	126,136,504,826円
	同期中における追加設定元本額	11,857,289,820円	797,093,271円
	同期中における一部解約元本額	53,546,202,059円	19,025,839,134円
	同中間期末における元本額	126,136,504,826円	107,907,758,963円
	元本の内訳*
	LPS4資産分散ファンド (慎重型)	326,619円	294,719円
	LPS4資産分散ファンド (安定重視型)	412,173円	500,967円
	LPS4資産分散ファンド (バランス型)	2,654,278円	3,017,635円
	LPS4資産分散ファンド (成長重視型)	2,068,465円	2,990,386円
	LPS4資産分散ファンド (積極型)	4,320,076円	4,073,043円
	東京海上セレクション・外国株式 インデックス	211,045,230円	233,237,641円
	TMA外国株式インデックスVA <適格機関投資家限定>	61,640,339,229円	56,638,375,222円
	TMA世界バランスファンド55VA <適格機関投資家限定>	13,211,683,820円	11,389,982,215円
	TMA世界バランスファンド35VA <適格機関投資家限定>	51,051,208,380円	39,620,501,736円
	TMA新興国重視型バランスVA (適格機関投資家限定)	481,327円	438,960円
	TMA債券重視型バランスVA (適格機関投資家限定)	3,134,689円	3,168,293円
	TMA資産分散型バランスVA (適格機関投資家限定)	8,830,540円	11,178,146円
	計	126,136,504,826円	107,907,758,963円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	126,136,504,826口	107,907,758,963口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区 分		平成26年 4月15日現在	平成26年10月15日現在
1.	貸借対照表計上額、時価 及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(1) 株式関連
(平成26年4月15日現在)

					(単位:円)
区分	種  類	契約額等		時  価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,824,184,148	―	2,809,990,342	△14,193,806
	S&P 500 EMIN	1,725,179,631	―	1,700,802,549	△24,377,082
	DJ EU STX 50	541,688,512	―	553,405,568	11,717,056
	FTSE 100 IDX	557,316,005	―	555,782,225	△1,533,780
	合計	2,824,184,148	―	2,809,990,342	△14,193,806

(平成26年10月15日現在)

					(単位:円)
区分	種  類	契約額等		時  価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	3,844,369,814	―	3,651,245,842	△193,123,972
	S&P 500 EMIN	2,301,815,753	―	2,192,505,483	△109,310,270
	DJ EU STX 50	782,649,300	―	731,019,600	△51,629,700
	FTSE 100 IDX	759,904,761	―	727,720,759	△32,184,002
	合計	3,844,369,814	―	3,651,245,842	△193,123,972

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
また契約額等及び時価の邦貨換算は本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(2) 通貨関連
(平成26年4月15日現在)
該当事項はありません。
(平成26年10月15日現在)

					(単位:円)
区分	種  類	契約額等		時  価	評価損益
			うち1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建	300,067,290	―	300,072,500	△5,210
	米ドル	192,031,200	―	192,031,200	―
	加ドル	15,155,840	―	15,156,800	△960
	ユーロ	36,609,570	―	36,609,300	270
	英ポンド	30,672,540	―	30,675,600	△3,060
	スイスフラン	13,478,760	―	13,478,400	360
	豪ドル	12,119,380	―	12,121,200	△1,820
	合計	300,067,290	―	300,072,500	△5,210

  (注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・  同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・  同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(1口当たり情報に関する注記)

平成26年 4月15日現在		平成26年10月15日現在
1口当たり純資産額	1.5701円	1口当たり純資産額	1.6341円
(1万口当たり純資産額	15,701円)	(1万口当たり純資産額	16,341円)