半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和2年4月16日-令和3年4月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分	当中間計算期間 自 2020年 4月16日 至 2020年10月15日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

区 分		前期 2020年 4月15日現在	当中間計算期間末 2020年10月15日現在
1.※1	期首元本額	3,480,718,536円	6,313,731,924円
	期中追加設定元本額	3,651,309,495円	2,516,488,292円
	期中一部解約元本額	818,296,107円	579,992,799円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	6,313,731,924口	8,250,227,417口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2019年 4月16日 至 2019年10月15日	当中間計算期間 自 2020年 4月16日 至 2020年10月15日
該当事項はありません。	同 左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区 分		前期  2020年 4月15日現在	当中間計算期間末  2020年10月15日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 2020年 4月15日現在		当中間計算期間末 2020年10月15日現在
1口当たり純資産額	2.3081円	1口当たり純資産額	2.7936円
(1万口当たり純資産額	23,081円)	(1万口当たり純資産額	27,936円)

 
 
(ご参考)
 
当ファンドは、「TMA外国株式インデックスマザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「TMA外国株式インデックスマザーファンド」の状況

 
(1) 貸借対照表

		2020年 4月15日現在	2020年10月15日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		368,372,432	356,993,187
コール・ローン		29,498,702	70,041,307
株式		15,681,992,482	24,824,922,508
投資証券		433,750,515	586,444,831
派生商品評価勘定		68,550,945	19,415,966
未収配当金		18,632,965	18,060,852
差入委託証拠金		212,269,072	377,954,455
流動資産合計		16,813,067,113	26,253,833,106
資産合計		16,813,067,113	26,253,833,106
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		117,548	3,434,280
未払解約金		15,314,435	97,210,981
未払利息		8	43
流動負債合計		15,431,991	100,645,304
負債合計		15,431,991	100,645,304
純資産の部
元本等
元本	※1	7,207,504,550	9,261,929,595
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		9,590,130,572	16,891,258,207
元本等合計		16,797,635,122	26,153,187,802
純資産合計		16,797,635,122	26,153,187,802
負債純資産合計		16,813,067,113	26,253,833,106

 
 
(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分		自 2020年 4月16日 至 2020年10月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準 及び評価方法	(1)先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には、発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

区 分		2020年 4月15日現在	2020年10月15日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	4,086,951,721円	7,207,504,550円
	同期中における追加設定元本額	4,281,083,586円	2,814,688,731円
	同期中における一部解約元本額	1,160,530,757円	760,263,686円
	同中間期末における元本額	7,207,504,550円	9,261,929,595円
	元本の内訳*
	LPS4資産分散ファンド(慎重型)	2,600,315円	2,224,325円
	LPS4資産分散ファンド(安定重視型)	4,862,574円	4,153,593円
	LPS4資産分散ファンド(バランス型)	14,054,568円	12,524,213円
	LPS4資産分散ファンド(成長重視型)	19,864,645円	19,227,219円
	LPS4資産分散ファンド(積極型)	19,891,160円	17,679,251円
	東京海上セレクション・外国株式インデックス	6,252,908,751円	8,162,297,732円
	東京海上・年金運用型戦略ファンド(年1回決算型)	69,700,227円	68,374,697円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2035	1,272,064円	7,997,404円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2045	769,398円	2,476,352円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2055	1,049,095円	2,020,189円
	東京海上ターゲット・イヤー・ファンド2065	1,105,235円	3,812,163円
	TMA外国株式インデックスVA<適格機関投資家限定>	85,731,115円	71,820,376円
	東京海上・世界インデックス・バランス40<適格機関投資家限定>	84,727,616円	101,539,816円
	東京海上・世界インデックス・バランス60<適格機関投資家限定>	648,967,787円	785,782,265円
	計	7,207,504,550円	9,261,929,595円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	7,207,504,550口	9,261,929,595口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区 分		2020年 4月15日現在	2020年10月15日現在
1.	貸借対照表計上額、時価 及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 
(1) 株式関連
(2020年4月15日現在)

(単位:円)
区分	種  類	契約額等		時  価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	714,035,968	―	782,482,537	68,446,569
	S&P 500 EMIN	492,362,142	―	548,502,215	56,140,073
	DJ EU STX 50	124,527,725	―	132,463,907	7,936,182
	FTSE 100 IDX	97,146,101	―	101,516,415	4,370,314
	合計	714,035,968	―	782,482,537	68,446,569

 
(2020年10月15日現在)

					(単位:円)
区分	種  類	契約額等		時  価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	721,599,727	―	737,544,883	15,945,156
	S&P 500 EMIN	512,386,730	―	531,279,322	18,892,592
	DJ EU STX 50	118,100,308	―	117,140,243	△960,065
	FTSE 100 IDX	91,112,689	―	89,125,318	△1,987,371
	合計	721,599,727	―	737,544,883	15,945,156

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
また契約額等及び時価の邦貨換算は本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(2) 通貨関連
(2020年4月15日現在)

				(単位:円)
区分	種  類	契約額等		時  価	評価損益
			うち1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	買建	101,041,962	―	101,028,790	△13,172
	米ドル	66,664,405	―	66,659,740	△4,665
	加ドル	11,566,725	―	11,565,000	△1,725
	スイスフラン	11,162,500	―	11,162,000	△500
	スウェーデンクローネ	2,819,008	―	2,816,190	△2,818
	デンマーククローネ	2,241,015	―	2,240,760	△255
	豪ドル	1,239,645	―	1,239,480	△165
	香港ドル	4,135,080	―	4,132,180	△2,900
	シンガポールドル	1,213,584	―	1,213,440	△144
	合計	101,041,962	―	101,028,790	△13,172

 
(2020年10月15日現在)

				(単位:円)
区分	種  類	契約額等		時  価	評価損益
			うち1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建	49,407,730	―	49,371,200	36,530
	米ドル	32,680,200	―	32,627,500	52,700
	ユーロ	9,906,880	―	9,891,200	15,680
	英ポンド	6,820,650	―	6,852,500	△31,850
	合計	49,407,730	―	49,371,200	36,530

  (注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・  同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・  同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2020年 4月15日現在		2020年10月15日現在
1口当たり純資産額	2.3306円	1口当たり純資産額	2.8237円
(1万口当たり純資産額	23,306円)	(1万口当たり純資産額	28,237円)