有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年5月21日-平成26年11月20日)

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【提出】: 2015/02/12 9:36
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 5月21日から平成26年11月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 5月20日現在				当期平成26年11月20日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			12,922,804,398口				10,795,083,730口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	2,628,155,863円			元本の欠損	1,188,900,743円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7966円			1口当たり純資産額	0.8899円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,966円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,899円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年11月21日至平成26年 5月20日				当期自平成26年 5月21日至平成26年11月20日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成25年11月21日から平成25年12月20日まで				平成26年 5月21日から平成26年 6月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	95,908,084円		費用控除後の配当等収益額	A	70,980,362円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	796,391,606円		収益調整金額	C	637,340,556円
	分配準備積立金額	D	2,257,898,989円		分配準備積立金額	D	1,941,929,910円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,150,198,679円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,650,250,828円
	当ファンドの期末残存口数	F	15,582,005,397口		当ファンドの期末残存口数	F	12,369,692,508口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,021円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,142円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	62,328,021円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	49,478,770円
	平成25年12月21日から平成26年 1月20日まで				平成26年 6月21日から平成26年 7月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	94,247,350円		費用控除後の配当等収益額	A	73,613,415円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	783,792,096円		収益調整金額	C	620,431,376円
	分配準備積立金額	D	2,251,362,710円		分配準備積立金額	D	1,907,561,840円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,129,402,156円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,601,606,631円
	当ファンドの期末残存口数	F	15,312,926,714口		当ファンドの期末残存口数	F	12,019,887,157口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,043円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,164円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	61,251,706円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	48,079,548円
	平成26年 1月21日から平成26年 2月20日まで				平成26年 7月23日から平成26年 8月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	85,759,852円		費用控除後の配当等収益額	A	73,208,442円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	768,211,257円		収益調整金額	C	607,631,938円
	分配準備積立金額	D	2,235,252,237円		分配準備積立金額	D	1,891,129,415円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,089,223,346円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,571,969,795円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,986,336,396口		当ファンドの期末残存口数	F	11,759,321,197口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,061円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,187円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	59,945,345円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	47,037,284円
	平成26年 2月21日から平成26年 3月20日まで				平成26年 8月21日から平成26年 9月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	85,512,934円		費用控除後の配当等収益額	A	72,291,054円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	723,623,709円		収益調整金額	C	590,743,006円
	分配準備積立金額	D	2,127,562,903円		分配準備積立金額	D	1,855,941,200円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,936,699,546円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,518,975,260円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,096,041,523口		当ファンドの期末残存口数	F	11,390,735,059口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,083円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,211円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	56,384,166円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	45,562,940円
	平成26年 3月21日から平成26年 4月21日まで				平成26年 9月23日から平成26年10月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	80,006,094円		費用控除後の配当等収益額	A	65,057,497円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	687,905,826円		収益調整金額	C	579,727,296円
	分配準備積立金額	D	2,048,767,210円		分配準備積立金額	D	1,845,510,712円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,816,679,130円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,490,295,505円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,385,667,853口		当ファンドの期末残存口数	F	11,166,368,986口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,104円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,230円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	53,542,671円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	44,665,475円
	平成26年 4月22日から平成26年 5月20日まで				平成26年10月21日から平成26年11月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	76,347,814円		費用控除後の配当等収益額	A	69,692,760円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	664,894,427円		収益調整金額	C	561,180,124円
	分配準備積立金額	D	2,003,740,016円		分配準備積立金額	D	1,803,851,953円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,744,982,257円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,434,724,837円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,922,804,398口		当ファンドの期末残存口数	F	10,795,083,730口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,124円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,255円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	51,691,217円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	43,180,334円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年11月21日至平成26年 5月20日	当期自平成26年 5月21日至平成26年11月20日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 5月20日現在	当期平成26年11月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年11月21日至平成26年 5月20日	当期自平成26年 5月21日至平成26年11月20日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年11月21日至平成26年 5月20日		当期自平成26年 5月21日至平成26年11月20日
期首元本額	16,958,388,966円	期首元本額	12,922,804,398円
期中追加設定元本額	41,908,980円	期中追加設定元本額	38,726,755円
期中一部解約元本額	4,077,493,548円	期中一部解約元本額	2,166,447,423円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年11月21日至平成26年 5月20日	当期自平成26年 5月21日至平成26年11月20日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	24,912,855	955,131,102
親投資信託受益証券	98	0
合計	24,912,953	955,131,102

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年5月21日-平成26年11月20日)

開示資料

決算