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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和2年11月21日-令和3年5月20日)

【提出】: 2021/08/18 9:02
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2020年11月21日から2021年 5月20日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2020年11月20日現在				当期 2021年 5月20日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,939,179,316口				3,743,727,601口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	595,846,863円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8487円			1口当たり純資産額	1.0119円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,487円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,119円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2020年 5月21日至 2020年11月20日				当期自 2020年11月21日至 2021年 5月20日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2020年 5月21日から2020年 6月22日まで				2020年11月21日から2020年12月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	18,752,633円		費用控除後の配当等収益額	A	17,226,225円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	343,303,282円		収益調整金額	C	323,003,995円
	分配準備積立金額	D	1,206,642,869円		分配準備積立金額	D	1,181,324,616円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,568,698,784円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,521,554,836円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,199,157,038口		当ファンドの期末残存口数	F	3,922,299,118口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,735円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,879円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,398,314円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,844,598円
	2020年 6月23日から2020年 7月20日まで				2020年12月22日から2021年 1月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	18,135,030円		費用控除後の配当等収益額	A	17,837,923円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	339,005,846円		収益調整金額	C	320,428,249円
	分配準備積立金額	D	1,200,029,737円		分配準備積立金額	D	1,179,515,162円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,557,170,613円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,517,781,334円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,141,570,803口		当ファンドの期末残存口数	F	3,886,390,793口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,759円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,905円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,283,141円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,772,781円
	2020年 7月21日から2020年 8月20日まで				2021年 1月21日から2021年 2月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,514,518円		費用控除後の配当等収益額	A	17,708,724円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	332,063,542円		収益調整金額	C	319,220,722円
	分配準備積立金額	D	1,183,488,522円		分配準備積立金額	D	1,181,513,921円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,533,066,582円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,518,443,367円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,051,875,465口		当ファンドの期末残存口数	F	3,862,341,028口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,783円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,931円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,103,750円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,724,682円
	2020年 8月21日から2020年 9月23日まで				2021年 2月23日から2021年 3月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,358,737円		費用控除後の配当等収益額	A	16,287,982円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	329,492,664円		収益調整金額	C	316,924,688円
	分配準備積立金額	D	1,181,898,902円		分配準備積立金額	D	1,180,489,299円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,528,750,303円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,513,701,969円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,015,587,395口		当ファンドの期末残存口数	F	3,828,056,278口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,807円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,954円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,031,174円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,656,112円
	2020年 9月24日から2020年10月20日まで				2021年 3月23日から2021年 4月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,131,716円		費用控除後の配当等収益額	A	15,945,293円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	327,294,478円		収益調整金額	C	316,303,766円
	分配準備積立金額	D	1,181,522,173円		分配準備積立金額	D	1,184,468,126円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,525,948,367円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,516,717,185円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,983,949,716口		当ファンドの期末残存口数	F	3,814,535,196口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,830円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,976円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,967,899円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,629,070円
	2020年10月21日から2020年11月20日まで				2021年 4月21日から2021年 5月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,607,784円		費用控除後の配当等収益額	A	16,724,417円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	324,007,509円		収益調整金額	C	310,779,645円
	分配準備積立金額	D	1,177,021,268円		分配準備積立金額	D	1,170,500,290円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,518,636,561円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,498,004,352円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,939,179,316口		当ファンドの期末残存口数	F	3,743,727,601口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,855円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,001円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,878,358円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,487,455円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2020年 5月21日至 2020年11月20日	当期自 2020年11月21日至 2021年 5月20日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2020年11月20日現在	当期 2021年 5月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2020年 5月21日至 2020年11月20日	当期自 2020年11月21日至 2021年 5月20日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2020年 5月21日至 2020年11月20日		当期自 2020年11月21日至 2021年 5月20日
期首元本額	4,220,382,096円	期首元本額	3,939,179,316円
期中追加設定元本額	8,617,050円	期中追加設定元本額	9,571,016円
期中一部解約元本額	289,819,830円	期中一部解約元本額	205,022,731円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2020年 5月21日至 2020年11月20日	当期自 2020年11月21日至 2021年 5月20日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	72,235,560	54,928,335
親投資信託受益証券	0	0
合計	72,235,560	54,928,335

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和2年11月21日-令和3年5月20日)

開示資料

決算