有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成28年11月22日-平成29年5月22日)

【提出】: 2017/08/17 9:07
【資料】: PDFをみる
【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成28年11月22日から平成29年 5月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成28年11月21日現在				当期平成29年 5月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			7,390,850,756口				6,727,094,747口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	1,481,923,568円			元本の欠損	1,144,611,132円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7995円			1口当たり純資産額	0.8299円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,995円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,299円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成28年 5月21日至平成28年11月21日				当期自平成28年11月22日至平成29年 5月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成28年 5月21日から平成28年 6月20日まで				平成28年11月22日から平成28年12月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	48,943,122円		費用控除後の配当等収益額	A	49,329,128円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	441,107,966円		収益調整金額	C	408,182,064円
	分配準備積立金額	D	1,638,763,058円		分配準備積立金額	D	1,585,417,923円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,128,814,146円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,042,929,115円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,017,441,475口		当ファンドの期末残存口数	F	7,266,156,913口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,655円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,811円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	32,069,765円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,064,627円
	平成28年 6月21日から平成28年 7月20日まで				平成28年12月21日から平成29年 1月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	52,401,499円		費用控除後の配当等収益額	A	43,648,819円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	435,021,126円		収益調整金額	C	400,232,310円
	分配準備積立金額	D	1,628,215,158円		分配準備積立金額	D	1,570,793,300円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,115,637,783円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,014,674,429円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,888,211,866口		当ファンドの期末残存口数	F	7,110,190,890口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,682円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,833円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,552,847円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,440,763円
	平成28年 7月21日から平成28年 8月22日まで				平成29年 1月21日から平成29年 2月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	47,243,983円		費用控除後の配当等収益額	A	45,563,472円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	428,371,648円		収益調整金額	C	394,424,740円
	分配準備積立金額	D	1,620,086,531円		分配準備積立金額	D	1,557,774,742円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,095,702,162円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,997,762,954円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,752,215,051口		当ファンドの期末残存口数	F	6,987,264,658口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,703円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,859円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,008,860円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,949,058円
	平成28年 8月23日から平成28年 9月20日まで				平成29年 2月21日から平成29年 3月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	49,913,047円		費用控除後の配当等収益額	A	45,648,540円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	419,441,197円		収益調整金額	C	392,034,035円
	分配準備積立金額	D	1,597,302,639円		分配準備積立金額	D	1,553,256,032円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,066,656,883円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,990,938,607円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,570,724,794口		当ファンドの期末残存口数	F	6,899,278,251口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,729円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,885円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,282,899円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,597,113円
	平成28年 9月21日から平成28年10月20日まで				平成29年 3月22日から平成29年 4月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	49,163,363円		費用控除後の配当等収益額	A	42,454,972円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	412,640,520円		収益調整金額	C	387,621,243円
	分配準備積立金額	D	1,586,587,313円		分配準備積立金額	D	1,549,694,564円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,048,391,196円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,979,770,779円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,431,486,996口		当ファンドの期末残存口数	F	6,807,006,885口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,756円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,908円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,725,947円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,228,027円
	平成28年10月21日から平成28年11月21日まで				平成29年 4月21日から平成29年 5月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	49,279,979円		費用控除後の配当等収益額	A	44,924,546円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	414,096,259円		収益調整金額	C	383,944,747円
	分配準備積立金額	D	1,593,702,123円		分配準備積立金額	D	1,545,861,636円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,057,078,361円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,974,730,929円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,390,850,756口		当ファンドの期末残存口数	F	6,727,094,747口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,783円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,935円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,563,403円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,908,378円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成28年 5月21日至平成28年11月21日	当期自平成28年11月22日至平成29年 5月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成28年11月21日現在	当期平成29年 5月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成28年 5月21日至平成28年11月21日	当期自平成28年11月22日至平成29年 5月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成28年 5月21日至平成28年11月21日		当期自平成28年11月22日至平成29年 5月22日
期首元本額	8,075,396,616円	期首元本額	7,390,850,756円
期中追加設定元本額	39,965,052円	期中追加設定元本額	32,552,637円
期中一部解約元本額	724,510,912円	期中一部解約元本額	696,308,646円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成28年 5月21日至平成28年11月21日	当期自平成28年11月22日至平成29年 5月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	154,550,104	85,583,589
親投資信託受益証券	0	△98
合計	154,550,104	85,583,491

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成28年11月22日-平成29年5月22日)

開示資料

決算