有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2022/11/22-2023/05/22)

【提出】: 2023/08/17 9:04
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2022年11月22日から2023年 5月22日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2022年11月21日現在				当期 2023年 5月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,400,313,760口				3,314,806,680口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	107,692,331円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9683円			1口当たり純資産額	1.0121円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,683円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,121円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年 5月21日至 2022年11月21日				当期自 2022年11月22日至 2023年 5月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2022年 5月21日から2022年 6月20日まで				2022年11月22日から2022年12月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,204,197円		費用控除後の配当等収益額	A	14,592,640円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	296,751,056円		収益調整金額	C	288,927,673円
	分配準備積立金額	D	1,190,675,028円		分配準備積立金額	D	1,186,215,139円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,503,630,281円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,489,735,452円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,508,899,564口		当ファンドの期末残存口数	F	3,374,430,780口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,285円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,414円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,017,799円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,748,861円
	2022年 6月21日から2022年 7月20日まで				2022年12月21日から2023年 1月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,370,711円		費用控除後の配当等収益額	A	13,499,091円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	297,282,348円		収益調整金額	C	288,770,133円
	分配準備積立金額	D	1,197,031,097円		分配準備積立金額	D	1,191,282,454円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,508,684,156円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,493,551,678円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,503,450,025口		当ファンドの期末残存口数	F	3,367,703,817口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,306円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,434円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,006,900円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,735,407円
	2022年 7月21日から2022年 8月22日まで				2023年 1月21日から2023年 2月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,357,143円		費用控除後の配当等収益額	A	15,826,261円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	295,170,030円		収益調整金額	C	288,050,959円
	分配準備積立金額	D	1,193,045,892円		分配準備積立金額	D	1,192,920,618円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,501,573,065円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,496,797,838円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,471,804,687口		当ファンドの期末残存口数	F	3,354,371,179口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,325円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,462円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,943,609円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,708,742円
	2022年 8月23日から2022年 9月20日まで				2023年 2月21日から2023年 3月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,122,678円		費用控除後の配当等収益額	A	13,667,610円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	291,230,296円		収益調整金額	C	287,215,732円
	分配準備積立金額	D	1,181,632,829円		分配準備積立金額	D	1,196,532,253円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,488,985,803円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,497,415,595円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,420,889,491口		当ファンドの期末残存口数	F	3,339,995,670口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,352円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,483円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,841,778円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,679,991円
	2022年 9月21日から2022年10月20日まで				2023年 3月21日から2023年 4月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,405,942円		費用控除後の配当等収益額	A	15,863,955円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	290,838,927円		収益調整金額	C	285,793,904円
	分配準備積立金額	D	1,187,488,453円		分配準備積立金額	D	1,195,514,955円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,491,733,322円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,497,172,814円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,412,009,896口		当ファンドの期末残存口数	F	3,318,735,060口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,371円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,511円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,824,019円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,637,470円
	2022年10月21日から2022年11月21日まで				2023年 4月21日から2023年 5月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,318,756円		費用控除後の配当等収益額	A	13,197,718円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	290,619,208円		収益調整金額	C	285,865,252円
	分配準備積立金額	D	1,189,242,024円		分配準備積立金額	D	1,202,920,866円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,493,179,988円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,501,983,836円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,400,313,760口		当ファンドの期末残存口数	F	3,314,806,680口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,391円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,531円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,800,627円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,629,613円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2022年 5月21日至 2022年11月21日	当期自 2022年11月22日至 2023年 5月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2022年11月21日現在	当期 2023年 5月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2022年 5月21日至 2022年11月21日	当期自 2022年11月22日至 2023年 5月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2022年 5月21日至 2022年11月21日		当期自 2022年11月22日至 2023年 5月22日
期首元本額	3,527,762,444円	期首元本額	3,400,313,760円
期中追加設定元本額	10,247,259円	期中追加設定元本額	7,248,828円
期中一部解約元本額	137,695,943円	期中一部解約元本額	92,755,908円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2022年 5月21日至 2022年11月21日	当期自 2022年11月22日至 2023年 5月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△217,434,121	△3,245,292
親投資信託受益証券	0	0
合計	△217,434,121	△3,245,292

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2022/11/22-2023/05/22)

開示資料

決算