有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成25年9月21日-平成26年3月20日)

【提出】: 2014/06/13 9:16
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【項目】: 73項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成25年 9月21日から平成26年 3月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成25年 9月20日現在				当期平成26年 3月20日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			4,381,888,875口				2,018,448,766口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0462円			1口当たり純資産額	1.1076円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,462円)			(10,000口当たり純資産額)	(11,076円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年 3月22日至平成25年 9月20日				当期自平成25年 9月21日至平成26年 3月20日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は信託約款に定める「別に定める信託」の合計金額となっております。支払金額 15,334,380円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は信託約款に定める「別に定める信託」の合計金額となっております。支払金額 10,839,926円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成25年 3月22日から平成25年 4月22日まで				平成25年 9月21日から平成25年10月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,884,422円		費用控除後の配当等収益額	A	13,049,954円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	238,078,819円		収益調整金額	C	214,173,184円
	分配準備積立金額	D	380,590,313円		分配準備積立金額	D	368,468,737円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	630,553,554円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	595,691,875円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,971,211,728口		当ファンドの期末残存口数	F	4,297,887,570口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,268円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,386円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,971,211円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,297,887円
	平成25年 4月23日から平成25年 5月20日まで				平成25年10月22日から平成25年11月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,245,826円		費用控除後の配当等収益額	A	8,963,804円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	227,771,235円		収益調整金額	C	145,926,645円
	分配準備積立金額	D	370,314,868円		分配準備積立金額	D	260,402,372円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	613,331,929円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	415,292,821円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,748,827,018口		当ファンドの期末残存口数	F	2,927,618,105口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,291円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,418円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,748,827円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,927,618円
	平成25年 5月21日から平成25年 6月20日まで				平成25年11月21日から平成25年12月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,151,186円		費用控除後の配当等収益額	A	5,630,911円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	222,564,536円		収益調整金額	C	109,037,368円
	分配準備積立金額	D	372,389,075円		分配準備積立金額	D	201,187,344円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	606,104,797円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	315,855,623円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,639,979,683口		当ファンドの期末残存口数	F	2,187,302,732口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,306円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,444円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,639,979円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,187,302円
	平成25年 6月21日から平成25年 7月22日まで				平成25年12月21日から平成26年 1月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,662,890円		費用控除後の配当等収益額	A	6,623,174円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	217,409,061円		収益調整金額	C	104,192,766円
	分配準備積立金額	D	369,912,877円		分配準備積立金額	D	194,000,125円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	600,984,828円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	304,816,065円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,528,348,366口		当ファンドの期末残存口数	F	2,077,047,552口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,327円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,467円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,528,348円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,077,047円
	平成25年 7月23日から平成25年 8月20日まで				平成26年 1月21日から平成26年 2月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,868,439円		費用控除後の配当等収益額	A	6,253,832円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	11,494,510円
	収益調整金額	C	222,558,705円		収益調整金額	C	105,507,841円
	分配準備積立金額	D	368,435,811円		分配準備積立金額	D	193,251,644円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	601,862,955円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	316,507,827円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,482,403,901口		当ファンドの期末残存口数	F	2,048,060,286口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,342円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,545円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,482,403円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,048,060円
	平成25年 8月21日から平成25年 9月20日まで				平成26年 2月21日から平成26年 3月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,856,403円		費用控除後の配当等収益額	A	5,509,092円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,644,633円
	収益調整金額	C	217,582,472円		収益調整金額	C	104,139,522円
	分配準備積立金額	D	366,687,413円		分配準備積立金額	D	205,871,411円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	598,126,288円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	318,164,658円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,381,888,875口		当ファンドの期末残存口数	F	2,018,448,766口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,364円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,576円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,381,888円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,018,448円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年 3月22日至平成25年 9月20日	当期自平成25年 9月21日至平成26年 3月20日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成25年 9月20日現在	当期平成26年 3月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年 3月22日至平成25年 9月20日	当期自平成25年 9月21日至平成26年 3月20日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年 3月22日至平成25年 9月20日		当期自平成25年 9月21日至平成26年 3月20日
期首元本額	5,319,716,695円	期首元本額	4,381,888,875円
期中追加設定元本額	116,106,848円	期中追加設定元本額	46,894,706円
期中一部解約元本額	1,053,934,668円	期中一部解約元本額	2,410,334,815円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年 3月22日至平成25年 9月20日	当期自平成25年 9月21日至平成26年 3月20日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	92,716,260	3,311,625
親投資信託受益証券	99	99
合計	92,716,359	3,311,724

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成25年9月21日-平成26年3月20日)

開示資料

決算