有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2023/09/21-2024/03/21)

【提出】: 2024/06/20 9:03
【資料】: PDFをみる
【項目】: 71項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2023年 9月21日から2024年 3月21日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2023年 9月20日現在				当期 2024年 3月21日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			618,525,655口				585,412,340口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0077円			1口当たり純資産額	1.0158円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,077円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,158円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 3月21日至 2023年 9月20日				当期自 2023年 9月21日至 2024年 3月21日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2023年 3月21日から2023年 4月20日まで				2023年 9月21日から2023年10月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,334,674円		費用控除後の配当等収益額	A	1,880,077円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	69,606,778円		収益調整金額	C	66,251,270円
	分配準備積立金額	D	250,593,259円		分配準備積立金額	D	245,139,670円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	322,534,711円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	313,271,017円
	当ファンドの期末残存口数	F	650,367,947口		当ファンドの期末残存口数	F	615,705,098口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,959円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,087円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	650,367円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	615,705円
	2023年 4月21日から2023年 5月22日まで				2023年10月21日から2023年11月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,896,823円		費用控除後の配当等収益額	A	2,165,620円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	69,629,611円		収益調整金額	C	64,826,170円
	分配準備積立金額	D	252,075,270円		分配準備積立金額	D	240,871,051円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	323,601,704円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	307,862,841円
	当ファンドの期末残存口数	F	650,002,183口		当ファンドの期末残存口数	F	601,924,077口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,978円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,114円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	650,002円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	601,924円
	2023年 5月23日から2023年 6月20日まで				2023年11月21日から2023年12月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,311,762円		費用控除後の配当等収益額	A	2,282,333円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	69,033,046円		収益調整金額	C	64,790,078円
	分配準備積立金額	D	250,879,251円		分配準備積立金額	D	242,034,952円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	322,224,059円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	309,107,363円
	当ファンドの期末残存口数	F	643,846,543口		当ファンドの期末残存口数	F	601,064,539口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,004円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,142円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	643,846円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	601,064円
	2023年 6月21日から2023年 7月20日まで				2023年12月21日から2024年 1月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,043,330円		費用控除後の配当等収益額	A	1,777,300円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	68,955,436円		収益調整金額	C	64,754,026円
	分配準備積立金額	D	251,980,880円		分配準備積立金額	D	243,318,156円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	322,979,646円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	309,849,482円
	当ファンドの期末残存口数	F	642,548,462口		当ファンドの期末残存口数	F	600,213,009口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,026円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,162円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	642,548円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	600,213円
	2023年 7月21日から2023年 8月21日まで				2024年 1月23日から2024年 2月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,871,767円		費用控除後の配当等収益額	A	2,170,070円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	68,430,793円		収益調整金額	C	64,120,701円
	分配準備積立金額	D	251,187,831円		分配準備積立金額	D	241,850,255円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	321,490,391円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	308,141,026円
	当ファンドの期末残存口数	F	637,095,795口		当ファンドの期末残存口数	F	593,812,511口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,046円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,189円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	637,095円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	593,812円
	2023年 8月22日から2023年 9月20日まで				2024年 2月21日から2024年 3月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,870,980円		費用控除後の配当等収益額	A	1,788,840円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	66,496,392円		収益調整金額	C	63,270,259円
	分配準備積立金額	D	245,059,747円		分配準備積立金額	D	239,951,709円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	313,427,119円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	305,010,808円
	当ファンドの期末残存口数	F	618,525,655口		当ファンドの期末残存口数	F	585,412,340口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,067円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,210円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	618,525円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	585,412円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2023年 3月21日至 2023年 9月20日	当期自 2023年 9月21日至 2024年 3月21日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2023年 9月20日現在	当期 2024年 3月21日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2023年 3月21日至 2023年 9月20日	当期自 2023年 9月21日至 2024年 3月21日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2023年 3月21日至 2023年 9月20日		当期自 2023年 9月21日至 2024年 3月21日
期首元本額	663,698,637円	期首元本額	618,525,655円
期中追加設定元本額	963,232円	期中追加設定元本額	854,415円
期中一部解約元本額	46,136,214円	期中一部解約元本額	33,967,730円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2023年 3月21日至 2023年 9月20日	当期自 2023年 9月21日至 2024年 3月21日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△3,595,365	△7,201,246
親投資信託受益証券	△99	0
合計	△3,595,464	△7,201,246

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2023/09/21-2024/03/21)

開示資料

決算