有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(2024/09/21-2025/03/21)

【提出】: 2025/06/19 9:08
【資料】: PDFをみる
【項目】: 71項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2024年 9月21日から2025年 3月21日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2024年 9月20日現在				当期 2025年 3月21日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			535,750,341口				516,518,617口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0127円			1口当たり純資産額	1.0291円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,127円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,291円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2024年 3月22日至 2024年 9月20日				当期自 2024年 9月21日至 2025年 3月21日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2024年 3月22日から2024年 4月22日まで				2024年 9月21日から2024年10月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,764,022円		費用控除後の配当等収益額	A	2,014,150円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	63,343,490円		収益調整金額	C	58,207,034円
	分配準備積立金額	D	241,155,137円		分配準備積立金額	D	227,374,035円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	306,262,649円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	287,595,219円
	当ファンドの期末残存口数	F	585,553,163口		当ファンドの期末残存口数	F	534,967,738口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,230円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,375円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	585,553円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	534,967円
	2024年 4月23日から2024年 5月20日まで				2024年10月22日から2024年11月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,136,638円		費用控除後の配当等収益額	A	1,755,504円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	61,636,401円		収益調整金額	C	56,954,309円
	分配準備積立金額	D	235,574,318円		分配準備積立金額	D	223,693,565円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	299,347,357円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	282,403,378円
	当ファンドの期末残存口数	F	569,243,397口		当ファンドの期末残存口数	F	522,950,162口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,258円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,400円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	569,243円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	522,950円
	2024年 5月21日から2024年 6月20日まで				2024年11月21日から2024年12月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,730,734円		費用控除後の配当等収益額	A	1,620,405円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	61,233,815円		収益調整金額	C	56,749,672円
	分配準備積立金額	D	235,324,298円		分配準備積立金額	D	223,850,811円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	298,288,847円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	282,220,888円
	当ファンドの期末残存口数	F	564,988,754口		当ファンドの期末残存口数	F	520,561,441口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,279円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,421円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	564,988円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	520,561円
	2024年 6月21日から2024年 7月22日まで				2024年12月21日から2025年 1月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,740,972円		費用控除後の配当等収益額	A	1,618,583円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	60,596,571円		収益調整金額	C	56,715,800円
	分配準備積立金額	D	233,763,152円		分配準備積立金額	D	224,536,838円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	296,100,695円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	282,871,221円
	当ファンドの期末残存口数	F	558,568,093口		当ファンドの期末残存口数	F	519,728,788口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,301円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,442円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	558,568円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	519,728円
	2024年 7月23日から2024年 8月20日まで				2025年 1月21日から2025年 2月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,711,542円		費用控除後の配当等収益額	A	1,983,489円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	59,251,120円		収益調整金額	C	56,441,391円
	分配準備積立金額	D	229,493,396円		分配準備積立金額	D	224,272,152円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	290,456,058円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	282,697,032円
	当ファンドの期末残存口数	F	545,646,715口		当ファンドの期末残存口数	F	516,696,413口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,323円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,471円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	545,646円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	516,696円
	2024年 8月21日から2024年 9月20日まで				2025年 2月21日から2025年 3月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,849,647円		費用控除後の配当等収益額	A	1,646,810円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	58,233,630円		収益調整金額	C	56,477,781円
	分配準備積立金額	D	226,448,622円		分配準備積立金額	D	225,606,367円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	286,531,899円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	283,730,958円
	当ファンドの期末残存口数	F	535,750,341口		当ファンドの期末残存口数	F	516,518,617口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,348円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,493円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	535,750円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	516,518円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2024年 3月22日至 2024年 9月20日	当期自 2024年 9月21日至 2025年 3月21日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2024年 9月20日現在	当期 2025年 3月21日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2024年 3月22日至 2024年 9月20日	当期自 2024年 9月21日至 2025年 3月21日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2024年 3月22日至 2024年 9月20日		当期自 2024年 9月21日至 2025年 3月21日
期首元本額	585,412,340円	期首元本額	535,750,341円
期中追加設定元本額	839,966円	期中追加設定元本額	789,297円
期中一部解約元本額	50,501,965円	期中一部解約元本額	20,021,021円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2024年 3月22日至 2024年 9月20日	当期自 2024年 9月21日至 2025年 3月21日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	1,556,478	△7,832,482
親投資信託受益証券	197	394
合計	1,556,675	△7,832,088

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(2024/09/21-2025/03/21)

開示資料

決算