有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年3月21日-平成26年9月22日)

【提出】: 2014/12/12 9:10
【資料】: PDFをみる
【項目】: 73項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 3月21日から平成26年 9月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 3月20日現在				当期平成26年 9月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			2,018,448,766口				1,710,492,606口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.1076円			1口当たり純資産額	1.1250円
		(10,000口当たり純資産額)	(11,076円)			(10,000口当たり純資産額)	(11,250円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年 9月21日至平成26年 3月20日				当期自平成26年 3月21日至平成26年 9月22日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は信託約款に定める「別に定める信託」の合計金額となっております。支払金額 10,839,926円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は信託約款に定める「別に定める信託」の合計金額となっております。支払金額 9,218,472円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成25年 9月21日から平成25年10月21日まで				平成26年 3月21日から平成26年 4月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,049,954円		費用控除後の配当等収益額	A	4,522,406円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	214,173,184円		収益調整金額	C	100,533,041円
	分配準備積立金額	D	368,468,737円		分配準備積立金額	D	204,798,042円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	595,691,875円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	309,853,489円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,297,887,570口		当ファンドの期末残存口数	F	1,947,991,011口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,386円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,590円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,297,887円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,947,991円
	平成25年10月22日から平成25年11月20日まで				平成26年 4月22日から平成26年 5月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,963,804円		費用控除後の配当等収益額	A	5,643,986円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	145,926,645円		収益調整金額	C	96,896,772円
	分配準備積立金額	D	260,402,372円		分配準備積立金額	D	198,788,009円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	415,292,821円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	301,328,767円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,927,618,105口		当ファンドの期末残存口数	F	1,869,075,533口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,418円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,612円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,927,618円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,869,075円
	平成25年11月21日から平成25年12月20日まで				平成26年 5月21日から平成26年 6月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,630,911円		費用控除後の配当等収益額	A	5,694,155円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	22,961,735円
	収益調整金額	C	109,037,368円		収益調整金額	C	93,129,062円
	分配準備積立金額	D	201,187,344円		分配準備積立金額	D	194,853,268円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	315,855,623円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	316,638,220円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,187,302,732口		当ファンドの期末残存口数	F	1,796,144,456口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,444円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,762円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,187,302円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,796,144円
	平成25年12月21日から平成26年 1月20日まで				平成26年 6月21日から平成26年 7月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,623,174円		費用控除後の配当等収益額	A	4,073,373円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	104,192,766円		収益調整金額	C	91,773,038円
	分配準備積立金額	D	194,000,125円		分配準備積立金額	D	217,291,815円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	304,816,065円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	313,138,226円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,077,047,552口		当ファンドの期末残存口数	F	1,762,507,137口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,467円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,776円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,077,047円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,762,507円
	平成26年 1月21日から平成26年 2月20日まで				平成26年 7月23日から平成26年 8月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,253,832円		費用控除後の配当等収益額	A	4,210,070円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	11,494,510円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	105,507,841円		収益調整金額	C	90,780,785円
	分配準備積立金額	D	193,251,644円		分配準備積立金額	D	215,859,231円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	316,507,827円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	310,850,086円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,048,060,286口		当ファンドの期末残存口数	F	1,735,140,630口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,545円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,791円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,048,060円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,735,140円
	平成26年 2月21日から平成26年 3月20日まで				平成26年 8月21日から平成26年 9月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,509,092円		費用控除後の配当等収益額	A	4,959,467円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,644,633円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	104,139,522円		収益調整金額	C	89,714,577円
	分配準備積立金額	D	205,871,411円		分配準備積立金額	D	215,090,448円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	318,164,658円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	309,764,492円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,018,448,766口		当ファンドの期末残存口数	F	1,710,492,606口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,576円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,810円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,018,448円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,710,492円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年 9月21日至平成26年 3月20日	当期自平成26年 3月21日至平成26年 9月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 3月20日現在	当期平成26年 9月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年 9月21日至平成26年 3月20日	当期自平成26年 3月21日至平成26年 9月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年 9月21日至平成26年 3月20日		当期自平成26年 3月21日至平成26年 9月22日
期首元本額	4,381,888,875円	期首元本額	2,018,448,766円
期中追加設定元本額	46,894,706円	期中追加設定元本額	13,199,154円
期中一部解約元本額	2,410,334,815円	期中一部解約元本額	321,155,314円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年 9月21日至平成26年 3月20日	当期自平成26年 3月21日至平成26年 9月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	3,311,625	8,437,272
親投資信託受益証券	99	98
合計	3,311,724	8,437,370

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年3月21日-平成26年9月22日)

開示資料

決算