有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成27年6月16日-平成27年12月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年6月16日 至 平成27年12月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成27年6月15日現在	当期 平成27年12月15日現在
1.元本状況
期首元本額	328,453,648円	302,381,349円
期中追加設定元本額	17,643,704円	367,177円
期中一部解約元本額	43,716,003円	58,934,293円
2.受益権の総数	302,381,349口	243,814,233口
3.元本の欠損
	27,872,779円	50,393,636円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年12月16日 至 平成27年6月15日				当期 自 平成27年6月16日 至 平成27年12月15日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第51期計算期間末(平成27年1月15日)に、投資信託約款に基づき計算した18,531,302円 (1万口当たり550.17円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い2,020,962円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第57期計算期間末(平成27年7月15日)に、投資信託約款に基づき計算した12,956,797円 (1万口当たり431.35円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,802,247円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,583,669円			配当等収益 (費用控除後)	1,107,626円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	16,926,012円			収益調整金	11,821,029円
	分配準備積立金	21,621円			分配準備積立金	28,142円
	分配可能額	18,531,302円			分配可能額	12,956,797円
	(1万口当たり分配可能額)	(550.17円)			(1万口当たり分配可能額)	(431.35円)
	収益分配金	2,020,962円			収益分配金	1,802,247円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)
第52期計算期間末(平成27年2月16日)に、投資信託約款に基づき計算した17,461,359円 (1万口当たり540.06円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,939,919円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第58期計算期間末(平成27年8月17日)に、投資信託約款に基づき計算した11,491,256円 (1万口当たり412.04円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,673,319円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,612,034円			配当等収益 (費用控除後)	1,125,531円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	15,826,938円			収益調整金	10,333,991円
	分配準備積立金	22,387円			分配準備積立金	31,734円
	分配可能額	17,461,359円			分配可能額	11,491,256円
	(1万口当たり分配可能額)	(540.06円)			(1万口当たり分配可能額)	(412.04円)
	収益分配金	1,939,919円			収益分配金	1,673,319円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)
第53期計算期間末(平成27年3月16日)に、投資信託約款に基づき計算した16,340,214円 (1万口当たり514.86円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,904,242円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第59期計算期間末(平成27年9月15日)に、投資信託約款に基づき計算した10,098,646円 (1万口当たり396.15円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,529,529円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,103,959円			配当等収益 (費用控除後)	1,118,837円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	15,218,483円			収益調整金	8,961,618円
	分配準備積立金	17,772円			分配準備積立金	18,191円
	分配可能額	16,340,214円			分配可能額	10,098,646円
	(1万口当たり分配可能額)	(514.86円)			(1万口当たり分配可能額)	(396.15円)
	収益分配金	1,904,242円			収益分配金	1,529,529円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)
第54期計算期間末(平成27年4月15日)に、投資信託約款に基づき計算した15,127,274円 (1万口当たり501.81円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,808,710円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第60期計算期間末(平成27年10月15日)に、投資信託約款に基づき計算した9,583,436円 (1万口当たり378.70円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,518,351円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,414,058円			配当等収益 (費用控除後)	1,075,433円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	13,701,403円			収益調整金	8,491,233円
	分配準備積立金	11,813円			分配準備積立金	16,770円
	分配可能額	15,127,274円			分配可能額	9,583,436円
	(1万口当たり分配可能額)	(501.81円)			(1万口当たり分配可能額)	(378.70円)
	収益分配金	1,808,710円			収益分配金	1,518,351円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)
第55期計算期間末(平成27年5月15日)に、投資信託約款に基づき計算した14,676,557円 (1万口当たり476.84円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,846,728円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第61期計算期間末(平成27年11月16日)に、投資信託約款に基づき計算した8,925,826円 (1万口当たり360.06円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,487,377円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,078,028円			配当等収益 (費用控除後)	1,025,247円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	13,559,336円			収益調整金	7,896,598円
	分配準備積立金	39,193円			分配準備積立金	3,981円
	分配可能額	14,676,557円			分配可能額	8,925,826円
	(1万口当たり分配可能額)	(476.84円)			(1万口当たり分配可能額)	(360.06円)
	収益分配金	1,846,728円			収益分配金	1,487,377円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)
第56期計算期間末(平成27年6月15日)に、投資信託約款に基づき計算した13,740,710円 (1万口当たり454.42円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,814,288円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第62期計算期間末(平成27年12月15日)に、投資信託約款に基づき計算した8,307,405円 (1万口当たり340.73円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,462,885円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,131,500円			配当等収益 (費用控除後)	991,243円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	12,595,435円			収益調整金	7,303,322円
	分配準備積立金	13,775円			分配準備積立金	12,840円
	分配可能額	13,740,710円			分配可能額	8,307,405円
	(1万口当たり分配可能額)	(454.42円)			(1万口当たり分配可能額)	(340.73円)
	収益分配金	1,814,288円			収益分配金	1,462,885円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成27年6月16日 至 平成27年12月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成27年12月15日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成27年6月15日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△2
投資信託受益証券	△4,201,363
合計	△4,201,365

当期(平成27年12月15日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△1
投資信託受益証券	△9,386,985
合計	△9,386,986

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成27年6月15日現在)
該当事項はありません。
当期(平成27年12月15日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成27年6月16日 至 平成27年12月15日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成27年6月15日現在	当期 平成27年12月15日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9078円	0.7933円
「1口=1円(10,000口=9,078円)」	「1口=1円(10,000口=7,933円)」