有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成28年12月16日-平成29年6月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年12月16日 至 平成29年6月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において、確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成28年12月15日現在	当期 平成29年6月15日現在
1.元本状況
期首元本額	175,058,270円	340,499,192円
期中追加設定元本額	166,974,247円	9,578,591円
期中一部解約元本額	1,533,325円	13,035,105円
2.受益権の総数	340,499,192口	337,042,678口
3.元本の欠損
	65,498,783円	63,763,616円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成28年6月16日 至 平成28年12月15日				当期 自 平成28年12月16日 至 平成29年6月15日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第69期計算期間末(平成28年7月15日)に、投資信託約款に基づき計算した4,594,590円 (1万口当たり262.37円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い700,476円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第75期計算期間末(平成29年1月16日)に、投資信託約款に基づき計算した6,996,974円 (1万口当たり203.98円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,029,085円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	706,764円			配当等収益 (費用控除後)	1,104,640円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	3,879,890円			収益調整金	5,879,987円
	分配準備積立金	7,936円			分配準備積立金	12,347円
	分配可能額	4,594,590円			分配可能額	6,996,974円
	(1万口当たり分配可能額)	(262.37円)			(1万口当たり分配可能額)	(203.98円)
	収益分配金	700,476円			収益分配金	1,029,085円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第70期計算期間末(平成28年8月15日)に、投資信託約款に基づき計算した4,634,200円 (1万口当たり253.34円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い731,698円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第76期計算期間末(平成29年2月15日)に、投資信託約款に基づき計算した6,632,928円 (1万口当たり199.97円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い995,096円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	566,508円			配当等収益 (費用控除後)	854,487円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	4,053,468円			収益調整金	5,685,830円
	分配準備積立金	14,224円			分配準備積立金	92,611円
	分配可能額	4,634,200円			分配可能額	6,632,928円
	(1万口当たり分配可能額)	(253.34円)			(1万口当たり分配可能額)	(199.97円)
	収益分配金	731,698円			収益分配金	995,096円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第71期計算期間末(平成28年9月15日)に、投資信託約款に基づき計算した4,404,402円 (1万口当たり241.86円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い728,409円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第77期計算期間末(平成29年3月15日)に、投資信託約款に基づき計算した6,374,620円 (1万口当たり192.28円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い994,604円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	519,386円			配当等収益 (費用控除後)	739,434円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	3,835,116円			収益調整金	5,616,720円
	分配準備積立金	49,900円			分配準備積立金	18,466円
	分配可能額	4,404,402円			分配可能額	6,374,620円
	(1万口当たり分配可能額)	(241.86円)			(1万口当たり分配可能額)	(192.28円)
	収益分配金	728,409円			収益分配金	994,604円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第72期計算期間末(平成28年10月17日)に、投資信託約款に基づき計算した4,354,959円 (1万口当たり237.56円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い733,275円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第78期計算期間末(平成29年4月17日)に、投資信託約款に基づき計算した6,394,794円 (1万口当たり193.39円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い992,022円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	654,407円			配当等収益 (費用控除後)	1,028,714円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	3,695,784円			収益調整金	5,337,623円
	分配準備積立金	4,768円			分配準備積立金	28,457円
	分配可能額	4,354,959円			分配可能額	6,394,794円
	(1万口当たり分配可能額)	(237.56円)			(1万口当たり分配可能額)	(193.39円)
	収益分配金	733,275円			収益分配金	992,022円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第73期計算期間末(平成28年11月15日)に、投資信託約款に基づき計算した5,074,680円 (1万口当たり219.09円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い926,499円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第79期計算期間末(平成29年5月15日)に、投資信託約款に基づき計算した6,376,907円 (1万口当たり192.72円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い992,649円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	498,636円			配当等収益 (費用控除後)	970,724円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	4,558,485円			収益調整金	5,341,034円
	分配準備積立金	17,559円			分配準備積立金	65,149円
	分配可能額	5,074,680円			分配可能額	6,376,907円
	(1万口当たり分配可能額)	(219.09円)			(1万口当たり分配可能額)	(192.72円)
	収益分配金	926,499円			収益分配金	992,649円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第74期計算期間末(平成28年12月15日)に、投資信託約款に基づき計算した7,210,883円 (1万口当たり211.77円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,361,996円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第80期計算期間末(平成29年6月15日)に、投資信託約款に基づき計算した6,398,303円 (1万口当たり189.84円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,011,128円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	822,925円			配当等収益 (費用控除後)	913,821円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	6,381,338円			収益調整金	5,441,258円
	分配準備積立金	6,620円			分配準備積立金	43,224円
	分配可能額	7,210,883円			分配可能額	6,398,303円
	(1万口当たり分配可能額)	(211.77円)			(1万口当たり分配可能額)	(189.84円)
	収益分配金	1,361,996円			収益分配金	1,011,128円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成28年12月16日 至 平成29年6月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成29年6月15日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年12月15日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	-
投資信託受益証券	4,467,509
合計	4,467,509

当期(平成29年6月15日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	166
投資信託受益証券	853,522
合計	853,688

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成28年12月15日現在)
該当事項はありません。
当期(平成29年6月15日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成28年12月16日 至 平成29年6月15日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成28年12月15日現在	当期 平成29年6月15日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.8076円	0.8108円
「1口=1円(10,000口=8,076円)」	「1口=1円(10,000口=8,108円)」