有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成28年6月16日-平成28年12月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年6月16日 至 平成28年12月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成28年6月15日現在	当期 平成28年12月15日現在
1.元本状況
期首元本額	243,814,233円	175,058,270円
期中追加設定元本額	1,046,879円	166,974,247円
期中一部解約元本額	69,802,842円	1,533,325円
2.受益権の総数	175,058,270口	340,499,192口
3.元本の欠損
	35,308,426円	65,498,783円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成27年12月16日 至 平成28年6月15日				当期 自 平成28年6月16日 至 平成28年12月15日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第63期計算期間末(平成28年1月15日)に、投資信託約款に基づき計算した6,166,003円 (1万口当たり325.29円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,137,328円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第69期計算期間末(平成28年7月15日)に、投資信託約款に基づき計算した4,594,590円 (1万口当たり262.37円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い700,476円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	844,493円			配当等収益 (費用控除後)	706,764円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	5,317,907円			収益調整金	3,879,890円
	分配準備積立金	3,603円			分配準備積立金	7,936円
	分配可能額	6,166,003円			分配可能額	4,594,590円
	(1万口当たり分配可能額)	(325.29円)			(1万口当たり分配可能額)	(262.37円)
	収益分配金	1,137,328円			収益分配金	700,476円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第64期計算期間末(平成28年2月15日)に、投資信託約款に基づき計算した5,786,113円 (1万口当たり310.00円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,119,888円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第70期計算期間末(平成28年8月15日)に、投資信託約款に基づき計算した4,634,200円 (1万口当たり253.34円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い731,698円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	832,149円			配当等収益 (費用控除後)	566,508円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	4,900,423円			収益調整金	4,053,468円
	分配準備積立金	53,541円			分配準備積立金	14,224円
	分配可能額	5,786,113円			分配可能額	4,634,200円
	(1万口当たり分配可能額)	(310.00円)			(1万口当たり分配可能額)	(253.34円)
	収益分配金	1,119,888円			収益分配金	731,698円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第65期計算期間末(平成28年3月15日)に、投資信託約款に基づき計算した5,477,071円 (1万口当たり300.51円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,093,554円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第71期計算期間末(平成28年9月15日)に、投資信託約款に基づき計算した4,404,402円 (1万口当たり241.86円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い728,409円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	920,574円			配当等収益 (費用控除後)	519,386円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	4,548,245円			収益調整金	3,835,116円
	分配準備積立金	8,252円			分配準備積立金	49,900円
	分配可能額	5,477,071円			分配可能額	4,404,402円
	(1万口当たり分配可能額)	(300.51円)			(1万口当たり分配可能額)	(241.86円)
	収益分配金	1,093,554円			収益分配金	728,409円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第66期計算期間末(平成28年4月15日)に、投資信託約款に基づき計算した5,176,631円 (1万口当たり285.41円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,088,258円 (1万口当たり60円)を分配しております。				第72期計算期間末(平成28年10月17日)に、投資信託約款に基づき計算した4,354,959円 (1万口当たり237.56円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い733,275円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	813,595円			配当等収益 (費用控除後)	654,407円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	4,344,846円			収益調整金	3,695,784円
	分配準備積立金	18,190円			分配準備積立金	4,768円
	分配可能額	5,176,631円			分配可能額	4,354,959円
	(1万口当たり分配可能額)	(285.41円)			(1万口当たり分配可能額)	(237.56円)
	収益分配金	1,088,258円			収益分配金	733,275円
	(1万口当たり収益分配金)	(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第67期計算期間末(平成28年5月16日)に、投資信託約款に基づき計算した4,810,998円 (1万口当たり264.99円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い726,219円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第73期計算期間末(平成28年11月15日)に、投資信託約款に基づき計算した5,074,680円 (1万口当たり219.09円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い926,499円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	718,201円			配当等収益 (費用控除後)	498,636円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	4,058,761円			収益調整金	4,558,485円
	分配準備積立金	34,036円			分配準備積立金	17,559円
	分配可能額	4,810,998円			分配可能額	5,074,680円
	(1万口当たり分配可能額)	(264.99円)			(1万口当たり分配可能額)	(219.09円)
	収益分配金	726,219円			収益分配金	926,499円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第68期計算期間末(平成28年6月15日)に、投資信託約款に基づき計算した4,586,706円 (1万口当たり262.01円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い700,233円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第74期計算期間末(平成28年12月15日)に、投資信託約款に基づき計算した7,210,883円 (1万口当たり211.77円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,361,996円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	647,900円			配当等収益 (費用控除後)	822,925円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	3,913,548円			収益調整金	6,381,338円
	分配準備積立金	25,258円			分配準備積立金	6,620円
	分配可能額	4,586,706円			分配可能額	7,210,883円
	(1万口当たり分配可能額)	(262.01円)			(1万口当たり分配可能額)	(211.77円)
	収益分配金	700,233円			収益分配金	1,361,996円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成28年6月16日 至 平成28年12月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成28年12月15日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年6月15日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△2
投資信託受益証券	207,725
合計	207,723

当期(平成28年12月15日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	-
投資信託受益証券	4,467,509
合計	4,467,509

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成28年6月15日現在)
該当事項はありません。
当期(平成28年12月15日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成28年6月16日 至 平成28年12月15日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成28年6月15日現在	当期 平成28年12月15日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.7983円	0.8076円
「1口=1円(10,000口=7,983円)」	「1口=1円(10,000口=8,076円)」