有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成25年8月13日-平成26年2月12日)

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成25年 8月13日 至 平成26年 2月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成25年 8月11日が休日のため、前特定期間末日を平成25年 8月12日としており、平成26年 2月11日が休日のため、当特定期間末日を平成26年 2月12日としております。このため、当特定期間は184日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 (平成25年 8月12日現在)		当期 (平成26年 2月12日現在)
1.	投資信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額
		期首元本額	7,505,966,093円	期首元本額	14,097,234,711円
		期中追加設定元本額	9,014,219,867円	期中追加設定元本額	4,895,435,136円
		期中一部解約元本額	2,422,951,249円	期中一部解約元本額	1,801,268,671円
2.	元本の欠損		貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は5,879,187,356円であります。		貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は8,223,196,196円であります。
3.	特定期間末日における受益権の総数		14,097,234,711口		17,191,401,176口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成25年 2月13日 至 平成25年 8月12日			当期 自 平成25年 8月13日 至 平成26年 2月12日
分配金の計算過程		(平成25年 2月13日から 平成25年 3月11日までの 計算期間)			(平成25年 8月13日から 平成25年 9月11日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		110,418,341円			184,665,222円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		147,732,336円			307,236,022円
分配準備積立金額		42,100,771円			73,293,067円
当ファンドの分配対象収益額		300,251,448円			565,194,311円
当ファンドの期末残存口数		8,635,260,323口			14,396,068,560口
1万口当たり収益分配対象額		347.69円			392.59円
1万口当たり分配金額		120.00円			120.00円
収益分配金金額		103,623,123円			172,752,822円
		(平成25年 3月12日から 平成25年 4月11日までの 計算期間)			(平成25年 9月12日から 平成25年10月11日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		125,305,106円			180,917,709円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		177,771,308円			320,731,424円
分配準備積立金額		47,848,565円			84,154,748円
当ファンドの分配対象収益額		350,924,979円			585,803,881円
当ファンドの期末残存口数		9,839,102,319口			14,796,245,576口
1万口当たり収益分配対象額		356.65円			395.90円
1万口当たり分配金額		120.00円			120.00円
収益分配金金額		118,069,227円			177,554,946円
		(平成25年 4月12日から 平成25年 5月13日までの 計算期間)			(平成25年10月12日から 平成25年11月11日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		144,309,459円			193,871,242円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		206,257,534円			345,630,418円
分配準備積立金額		54,082,455円			86,361,434円
当ファンドの分配対象収益額		404,649,448円			625,863,094円
当ファンドの期末残存口数		10,939,088,039口			15,645,175,307口
1万口当たり収益分配対象額		369.90円			400.02円
1万口当たり分配金額		120.00円			120.00円
収益分配金金額		131,269,056円			187,742,103円
		(平成25年 5月14日から 平成25年 6月11日までの 計算期間)			(平成25年11月12日から 平成25年12月11日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		156,265,170円			203,866,575円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		239,957,885円			360,197,922円
分配準備積立金額		65,960,165円			91,046,020円
当ファンドの分配対象収益額		462,183,220円			655,110,517円
当ファンドの期末残存口数		12,180,426,342口			16,098,341,764口
1万口当たり収益分配対象額		379.44円			406.92円
1万口当たり分配金額		120.00円			120.00円
収益分配金金額		146,165,116円			193,180,101円
		(平成25年 6月12日から 平成25年 7月11日までの 計算期間)			(平成25年12月12日から 平成26年 1月14日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		159,045,030円			208,764,035円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		267,413,863円			382,786,020円
分配準備積立金額		74,967,717円			100,998,464円
当ファンドの分配対象収益額		501,426,610円			692,548,519円
当ファンドの期末残存口数		13,155,707,626口			16,837,836,362口
1万口当たり収益分配対象額		381.13円			411.29円
1万口当たり分配金額		120.00円			120.00円
収益分配金金額		157,868,491円			202,054,036円
		(平成25年 7月12日から 平成25年 8月12日までの 計算期間)			(平成26年 1月15日から 平成26年 2月12日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		169,611,770円			213,949,075円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		297,352,008円			394,929,963円
分配準備積立金額		74,455,685円			106,574,933円
当ファンドの分配対象収益額		541,419,463円			715,453,971円
当ファンドの期末残存口数		14,097,234,711口			17,191,401,176口
1万口当たり収益分配対象額		384.04円			416.16円
1万口当たり分配金額		120.00円			120.00円
収益分配金金額		169,166,816円			206,296,814円

(金融商品に関する注記)

項目	前期 自 平成25年 2月13日 至 平成25年 8月12日	当期 自 平成25年 8月13日 至 平成26年 2月12日
1.金融商品の状況に関する事項	・金融商品に対する取組方針	・金融商品に対する取組方針
	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
	・金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	・金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券関係に関する注記)」に記載しております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	同左
	・金融商品に係るリスク管理体制	・金融商品に係るリスク管理体制
	委託会社においてはリスク管理に関する委員会を設け、信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニタリングを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への管理を行っております。	同左
	・金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	・金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
2.金融商品の時価等に関する事項	・貸借対照表計上額、時価及びその差額	・貸借対照表計上額、時価及びその差額
	貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
	・時価の算定方法	・時価の算定方法
	投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券関係に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 自 平成25年 2月13日 至 平成25年 8月12日	当期 自 平成25年 8月13日 至 平成26年 2月12日
	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△525,716,038	△707,816,116
合計	△525,716,038	△707,816,116

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

項目	前期 (平成25年 8月12日現在)	当期 (平成26年 2月12日現在)
1口当たり純資産の額	0.5830円	0.5217円
(1万口当たり)	(5,830円)	(5,217円)