有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成28年2月13日-平成28年8月12日)

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年 2月13日 至 平成28年 8月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成28年 2月11日が休日のため、前特定期間末日を平成28年 2月12日としており、平成28年 8月11日が休日のため、当特定期間末日を平成28年 8月12日としております。このため、当特定期間は182日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 (平成28年 2月12日現在)		当期 (平成28年 8月12日現在)
1.	投資信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額
		期首元本額	14,318,809,471円	期首元本額	12,397,274,476円
		期中追加設定元本額	251,439,664円	期中追加設定元本額	3,572,921,164円
		期中一部解約元本額	2,172,974,659円	期中一部解約元本額	561,366,196円
2.	元本の欠損		貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は8,837,898,195円であります。		貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は11,584,153,581円であります。
3.	特定期間末日における受益権の総数		12,397,274,476口		15,408,829,444口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成27年 8月12日 至 平成28年 2月12日			当期 自 平成28年 2月13日 至 平成28年 8月12日
分配金の計算過程		(平成27年 8月12日から 平成27年 9月11日までの 計算期間)			(平成28年 2月13日から 平成28年 3月11日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		117,879,531円			117,155,482円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		386,216,979円			364,925,206円
分配準備積立金額		538,093,812円			704,947,309円
当ファンドの分配対象収益額		1,042,190,322円			1,187,027,997円
当ファンドの期末残存口数		13,513,667,372口			12,345,480,143口
1万口当たり収益分配対象額		771.19円			961.49円
1万口当たり分配金額		60.00円			60.00円
収益分配金金額		81,082,004円			74,072,880円
		(平成27年 9月12日から 平成27年10月13日までの 計算期間)			(平成28年 3月12日から 平成28年 4月11日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		119,523,051円			118,180,599円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		380,171,951円			376,464,746円
分配準備積立金額		564,423,483円			740,936,665円
当ファンドの分配対象収益額		1,064,118,485円			1,235,582,010円
当ファンドの期末残存口数		13,275,666,158口			12,393,070,122口
1万口当たり収益分配対象額		801.54円			996.99円
1万口当たり分配金額		60.00円			60.00円
収益分配金金額		79,653,996円			74,358,420円
		(平成27年10月14日から 平成27年11月11日までの 計算期間)			(平成28年 4月12日から 平成28年 5月11日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		117,701,239円			123,282,982円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		376,546,481円			414,254,261円
分配準備積立金額		595,929,332円			780,704,895円
当ファンドの分配対象収益額		1,090,177,052円			1,318,242,138円
当ファンドの期末残存口数		13,109,840,812口			12,752,273,742口
1万口当たり収益分配対象額		831.56円			1,033.71円
1万口当たり分配金額		60.00円			60.00円
収益分配金金額		78,659,044円			76,513,642円
		(平成27年11月12日から 平成27年12月11日までの 計算期間)			(平成28年 5月12日から 平成28年 6月13日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		113,899,139円			135,413,651円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		368,309,785円			507,019,423円
分配準備積立金額		612,315,339円			823,745,828円
当ファンドの分配対象収益額		1,094,524,263円			1,466,178,902円
当ファンドの期末残存口数		12,698,904,045口			13,665,894,154口
1万口当たり収益分配対象額		861.89円			1,072.86円
1万口当たり分配金額		60.00円			60.00円
収益分配金金額		76,193,424円			81,995,364円
		(平成27年12月12日から 平成28年 1月12日までの 計算期間)			(平成28年 6月14日から 平成28年 7月11日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		114,562,921円			0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		368,737,948円			587,168,666円
分配準備積立金額		640,463,311円			872,820,950円
当ファンドの分配対象収益額		1,123,764,180円			1,459,989,616円
当ファンドの期末残存口数		12,581,261,686口			14,413,521,114口
1万口当たり収益分配対象額		893.19円			1,012.92円
1万口当たり分配金額		60.00円			60.00円
収益分配金金額		75,487,570円			86,481,126円
		(平成28年 1月13日から 平成28年 2月12日までの 計算期間)			(平成28年 7月12日から 平成28年 8月12日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		115,397,884円			209,444,228円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		364,474,962円			701,321,778円
分配準備積立金額		668,756,389円			778,288,314円
当ファンドの分配対象収益額		1,148,629,235円			1,689,054,320円
当ファンドの期末残存口数		12,397,274,476口			15,408,829,444口
1万口当たり収益分配対象額		926.50円			1,096.15円
1万口当たり分配金額		60.00円			40.00円
収益分配金金額		74,383,646円			61,635,317円

(金融商品に関する注記)

項目	前期 自 平成27年 8月12日 至 平成28年 2月12日	当期 自 平成28年 2月13日 至 平成28年 8月12日
1.金融商品の状況に関する事項	・金融商品に対する取組方針	・金融商品に対する取組方針
	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
	・金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	・金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券関係に関する注記)」に記載しております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	同左
	・金融商品に係るリスク管理体制	・金融商品に係るリスク管理体制
	委託会社においてはリスク管理に関する委員会を設け、信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニタリングを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への管理を行っております。	同左
	・金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	・金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
2.金融商品の時価等に関する事項	・貸借対照表計上額、時価及びその差額	・貸借対照表計上額、時価及びその差額
	貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
	・時価の算定方法	・時価の算定方法
	投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券関係に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 自 平成27年 8月12日 至 平成28年 2月12日	当期 自 平成28年 2月13日 至 平成28年 8月12日
	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△207,726,778	△37,749,288
合計	△207,726,778	△37,749,288

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

項目	前期 (平成28年 2月12日現在)	当期 (平成28年 8月12日現在)
1口当たり純資産の額	0.2871円	0.2482円
(1万口当たり)	(2,871円)	(2,482円)