有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年2月13日-平成26年8月11日)

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年 2月13日 至 平成26年 8月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成26年 2月11日が休日のため、前特定期間末日を平成26年 2月12日としております。このため、当特定期間は180日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 (平成26年 2月12日現在)		当期 (平成26年 8月11日現在)
1.	投資信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額
		期首元本額	14,097,234,711円	期首元本額	17,191,401,176円
		期中追加設定元本額	4,895,435,136円	期中追加設定元本額	8,100,858,801円
		期中一部解約元本額	1,801,268,671円	期中一部解約元本額	3,109,967,343円
2.	元本の欠損		貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は8,223,196,196円であります。		貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は11,853,542,534円であります。
3.	特定期間末日における受益権の総数		17,191,401,176口		22,182,292,634口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成25年 8月13日 至 平成26年 2月12日			当期 自 平成26年 2月13日 至 平成26年 8月11日
分配金の計算過程		(平成25年 8月13日から 平成25年 9月11日までの 計算期間)			(平成26年 2月13日から 平成26年 3月11日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		184,665,222円			227,079,020円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		307,236,022円			414,110,837円
分配準備積立金額		73,293,067円			112,697,783円
当ファンドの分配対象収益額		565,194,311円			753,887,640円
当ファンドの期末残存口数		14,396,068,560口			17,770,057,774口
1万口当たり収益分配対象額		392.59円			424.23円
1万口当たり分配金額		120.00円			120.00円
収益分配金金額		172,752,822円			213,240,693円
		(平成25年 9月12日から 平成25年10月11日までの 計算期間)			(平成26年 3月12日から 平成26年 4月11日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		180,917,709円			232,869,417円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		320,731,424円			442,703,232円
分配準備積立金額		84,154,748円			124,003,307円
当ファンドの分配対象収益額		585,803,881円			799,575,956円
当ファンドの期末残存口数		14,796,245,576口			18,595,077,704口
1万口当たり収益分配対象額		395.90円			429.98円
1万口当たり分配金額		120.00円			120.00円
収益分配金金額		177,554,946円			223,140,932円
		(平成25年10月12日から 平成25年11月11日までの 計算期間)			(平成26年 4月12日から 平成26年 5月12日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		193,871,242円			247,270,419円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		345,630,418円			487,981,600円
分配準備積立金額		86,361,434円			132,509,729円
当ファンドの分配対象収益額		625,863,094円			867,761,748円
当ファンドの期末残存口数		15,645,175,307口			19,992,262,406口
1万口当たり収益分配対象額		400.02円			434.04円
1万口当たり分配金額		120.00円			120.00円
収益分配金金額		187,742,103円			239,907,148円
		(平成25年11月12日から 平成25年12月11日までの 計算期間)			(平成26年 5月13日から 平成26年 6月11日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		203,866,575円			271,577,486円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		360,197,922円			535,708,526円
分配準備積立金額		91,046,020円			136,712,276円
当ファンドの分配対象収益額		655,110,517円			943,998,288円
当ファンドの期末残存口数		16,098,341,764口			21,390,766,717口
1万口当たり収益分配対象額		406.92円			441.30円
1万口当たり分配金額		120.00円			120.00円
収益分配金金額		193,180,101円			256,689,200円
		(平成25年12月12日から 平成26年 1月14日までの 計算期間)			(平成26年 6月12日から 平成26年 7月11日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		208,764,035円			284,036,869円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		382,786,020円			574,989,363円
分配準備積立金額		100,998,464円			149,395,975円
当ファンドの分配対象収益額		692,548,519円			1,008,422,207円
当ファンドの期末残存口数		16,837,836,362口			22,509,279,656口
1万口当たり収益分配対象額		411.29円			447.99円
1万口当たり分配金額		120.00円			120.00円
収益分配金金額		202,054,036円			270,111,355円
		(平成26年 1月15日から 平成26年 2月12日までの 計算期間)			(平成26年 7月12日から 平成26年 8月11日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		213,949,075円			277,397,881円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		394,929,963円			571,442,487円
分配準備積立金額		106,574,933円			158,179,962円
当ファンドの分配対象収益額		715,453,971円			1,007,020,330円
当ファンドの期末残存口数		17,191,401,176口			22,182,292,634口
1万口当たり収益分配対象額		416.16円			453.96円
1万口当たり分配金額		120.00円			120.00円
収益分配金金額		206,296,814円			266,187,511円

(金融商品に関する注記)

項目	前期 自 平成25年 8月13日 至 平成26年 2月12日	当期 自 平成26年 2月13日 至 平成26年 8月11日
1.金融商品の状況に関する事項	・金融商品に対する取組方針	・金融商品に対する取組方針
	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
	・金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	・金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券関係に関する注記)」に記載しております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	同左
	・金融商品に係るリスク管理体制	・金融商品に係るリスク管理体制
	委託会社においてはリスク管理に関する委員会を設け、信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニタリングを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への管理を行っております。	同左
	・金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	・金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
2.金融商品の時価等に関する事項	・貸借対照表計上額、時価及びその差額	・貸借対照表計上額、時価及びその差額
	貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
	・時価の算定方法	・時価の算定方法
	投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券関係に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 自 平成25年 8月13日 至 平成26年 2月12日	当期 自 平成26年 2月13日 至 平成26年 8月11日
	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△707,816,116	△523,228,911
合計	△707,816,116	△523,228,911

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

項目	前期 (平成26年 2月12日現在)	当期 (平成26年 8月11日現在)
1口当たり純資産の額	0.5217円	0.4656円
(1万口当たり)	(5,217円)	(4,656円)