有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成27年2月13日-平成27年8月11日)

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年 2月13日 至 平成27年 8月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成27年 2月11日が休日のため、前特定期間末日を平成27年 2月12日としております。このため、当特定期間は180日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 (平成27年 2月12日現在)		当期 (平成27年 8月11日現在)
1.	投資信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額
		期首元本額	22,182,292,634円	期首元本額	20,281,257,167円
		期中追加設定元本額	2,440,820,694円	期中追加設定元本額	780,420,258円
		期中一部解約元本額	4,341,856,161円	期中一部解約元本額	6,742,867,954円
2.	元本の欠損		貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は11,117,681,668円であります。		貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は8,544,860,305円であります。
3.	特定期間末日における受益権の総数		20,281,257,167口		14,318,809,471口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成26年 8月12日 至 平成27年 2月12日			当期 自 平成27年 2月13日 至 平成27年 8月11日
分配金の計算過程		(平成26年 8月12日から 平成26年 9月11日までの 計算期間)			(平成27年 2月13日から 平成27年 3月11日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		288,849,915円			266,353,587円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		571,633,850円			550,839,401円
分配準備積立金額		164,830,613円			475,083,827円
当ファンドの分配対象収益額		1,025,314,378円			1,292,276,815円
当ファンドの期末残存口数		22,031,577,531口			19,984,547,833口
1万口当たり収益分配対象額		465.37円			646.62円
1万口当たり分配金額		100.00円			100.00円
収益分配金金額		220,315,775円			199,845,478円
		(平成26年 9月12日から 平成26年10月14日までの 計算期間)			(平成27年 3月12日から 平成27年 4月13日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		271,562,242円			260,330,371円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		566,093,144円			545,934,433円
分配準備積立金額		225,713,707円			526,618,173円
当ファンドの分配対象収益額		1,063,369,093円			1,332,882,977円
当ファンドの期末残存口数		21,628,985,705口			19,597,385,381口
1万口当たり収益分配対象額		491.62円			680.11円
1万口当たり分配金額		100.00円			100.00円
収益分配金金額		216,289,857円			195,973,853円
		(平成26年10月15日から 平成26年11月11日までの 計算期間)			(平成27年 4月14日から 平成27年 5月11日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		278,399,238円			156,695,689円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		561,559,661円			540,282,461円
分配準備積立金額		273,165,579円			567,332,979円
当ファンドの分配対象収益額		1,113,124,478円			1,264,311,129円
当ファンドの期末残存口数		21,277,962,858口			19,060,820,155口
1万口当たり収益分配対象額		523.11円			663.29円
1万口当たり分配金額		100.00円			60.00円
収益分配金金額		212,779,628円			114,364,920円
		(平成26年11月12日から 平成26年12月11日までの 計算期間)			(平成27年 5月12日から 平成27年 6月11日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		265,449,285円			133,229,651円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		553,501,380円			460,810,824円
分配準備積立金額		324,611,378円			523,124,996円
当ファンドの分配対象収益額		1,143,562,043円			1,117,165,471円
当ファンドの期末残存口数		20,717,433,083口			16,231,305,787口
1万口当たり収益分配対象額		551.96円			688.27円
1万口当たり分配金額		100.00円			60.00円
収益分配金金額		207,174,330円			97,387,834円
		(平成26年12月12日から 平成27年 1月13日までの 計算期間)			(平成27年 6月12日から 平成27年 7月13日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		264,647,212円			127,935,688円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		556,225,954円			428,915,105円
分配準備積立金額		375,076,056円			521,021,080円
当ファンドの分配対象収益額		1,195,949,222円			1,077,871,873円
当ファンドの期末残存口数		20,582,285,917口			15,086,746,394口
1万口当たり収益分配対象額		581.05円			714.44円
1万口当たり分配金額		100.00円			60.00円
収益分配金金額		205,822,859円			90,520,478円
		(平成27年 1月14日から 平成27年 2月12日までの 計算期間)			(平成27年 7月14日から 平成27年 8月11日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		266,242,190円			125,214,453円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		554,388,464円			407,701,909円
分配準備積立金額		422,421,408円			530,752,576円
当ファンドの分配対象収益額		1,243,052,062円			1,063,668,938円
当ファンドの期末残存口数		20,281,257,167口			14,318,809,471口
1万口当たり収益分配対象額		612.90円			742.83円
1万口当たり分配金額		100.00円			60.00円
収益分配金金額		202,812,571円			85,912,856円

(金融商品に関する注記)

項目	前期 自 平成26年 8月12日 至 平成27年 2月12日	当期 自 平成27年 2月13日 至 平成27年 8月11日
1.金融商品の状況に関する事項	・金融商品に対する取組方針	・金融商品に対する取組方針
	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
	・金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	・金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券関係に関する注記)」に記載しております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	同左
	・金融商品に係るリスク管理体制	・金融商品に係るリスク管理体制
	委託会社においてはリスク管理に関する委員会を設け、信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニタリングを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への管理を行っております。	同左
	・金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	・金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
2.金融商品の時価等に関する事項	・貸借対照表計上額、時価及びその差額	・貸借対照表計上額、時価及びその差額
	貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
	・時価の算定方法	・時価の算定方法
	投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券関係に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 自 平成26年 8月12日 至 平成27年 2月12日	当期 自 平成27年 2月13日 至 平成27年 8月11日
	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△222,202,167	△132,209,409
合計	△222,202,167	△132,209,409

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

項目	前期 (平成27年 2月12日現在)	当期 (平成27年 8月11日現在)
1口当たり純資産の額	0.4518円	0.4032円
(1万口当たり)	(4,518円)	(4,032円)