- #1 その他の手数料等（連結）
ロ 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立て替えた立替金の利息は、信託財産中から支弁します。
ハ 有価証券の売買時の手数料、デリバティブ取引等に要する費用、および外国における資産の保管等に要する費用等(それらにかかる消費税等相当額を含みます。)は、信託財産中から支弁するものとします。
※ 上記ロ、ハにかかる費用に関しましては、その時々の取引内容等により金額が決定し、実務上、その発生もしくは請求のつど、信託財産の費用として認識され、その時点の信託財産で負担することとなります。したがって、あらかじめ、その金額、上限額、計算方法等を具体的に記載することはできません。
2014/06/20 9:50- #2 ファンドの仕組み（連結）
(ロ)受託会社 「三井住友信託銀行株式会社」
証券投資信託契約に基づき、信託財産の保管・管理・計算等を行います。なお、信託事務の一部につき、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社に委託することがあります。また、外国における資産の保管は、その業務を行うに充分な能力を有すると認められる外国の金融機関が行う場合があります。
(ハ)販売会社
2014/06/20 9:50- #3 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
(イ)当ファンドが該当する商品分類
| 項目 | 該当する商品分類 | 内容 |
| 単位型・追加型 | 追加型投信 | 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに運用されるファンドをいいます。 |
| 投資対象地域 | 海外 | 目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。 |
| 投資対象資産(収益の源泉) | 債券 | 目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。 |
(ロ)当ファンドが該当する属性区分
| 項目 | 該当する属性区分 | 内容 |
| 投資対象資産 | その他資産(投資信託証券(債券 社債)) | 目論見書または信託約款において、主として投資信託証券に投資する旨の記載があるものをいいます。「投資信託証券」以下のカッコ内は投資信託証券の先の実質投資対象について記載しています。なお、組み入れる資産そのものは投資信託証券ですが、投資信託証券の先の実質投資対象は債券であり、ファンドの収益は債券市場の動向に左右されるものであるため、商品分類上の投資対象資産(収益の源泉)は「債券」となります。 |
| 決算頻度 | 年12回(毎月) | 目論見書または信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるものをいいます。 |
| 投資対象地域 | アジア | 目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジア地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。 |
| 投資形態 | ファンド・オブ・ファンズ | 一般社団法人投資信託協会「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいます。 |
※属性区分の「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載しています。
- #4 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
(平成26年4月30日現在、単位:百万円)
| | | |
| | 本 数 | 純資産総額 |
| 株式投資信託 | 単位型 | 28( 10) | 193,060( 43,678) |
| 追加型 | 392( 161) | 5,067,337( 3,135,356) |
| 計 | 420( 171) | 5,260,397( 3,179,034) |
※( )内は、私募投資信託分であり、内書き表記しております。
- #5 信託報酬等（連結）
(3)【信託報酬等】
純資産総額に年1.296%(税抜き1.2%)の率を乗じて得た金額が信託報酬として計算され、信託財産の費用として計上されます。
信託報酬は、毎計算期間末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。
2014/06/20 9:50- #6 投資リスク（連結）
(ハ)為替変動リスク
外貨建資産への投資は、円建資産に投資する場合の通常のリスクのほかに、為替変動による影響を受けます。ファンドが保有する外貨建資産の価格が現地通貨ベースで上昇する場合であっても、当該現地通貨が対円で下落(円高)する場合、円ベースでの評価額は下落することがあります。為替の変動(円高)は、ファンドの基準価額が下落する要因となります。
(ニ)信用リスク
2014/06/20 9:50- #7 投資制限（連結）
ロ 投資信託証券とコマーシャル・ペーパーおよび短期社債等以外の有価証券への投資は、買い現先取引または債券貸借取引に限ります。
ハ 外貨建資産への直接投資は行いません。
ニ 資金の借入れ
2014/06/20 9:50- #8 投資対象（連結）
3.金銭債権
(ロ)特定資産以外の資産で、以下に掲げる資産
1.為替手形
2014/06/20 9:50- #9 投資方針（連結）
(ロ)「BNP パリバ ケイマン インベストメント ファンズ SPC - アジアCBファンド」を通じて、主として、日本を除くアジア各国・地域(オセアニアを含む)の企業が発行する転換社債に投資します。
・「BNP パリバ ケイマン インベストメント ファンズ SPC - アジアCBファンド」は原則として、組み入れる米ドル建て資産等に対して、為替予約取引等を活用することにより、国・地域別構成比に概ね対応した通貨エクスポージャーを取ることとします。
(ハ)「マネーインカム・マザーファンド」を通じて、主として円貨建ての短期公社債および短期金融商品に投資します。
2014/06/20 9:50- #10 投資状況（連結）
平成26年4月30日現在
| 資産の種類 | 国/地域 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 投資証券 | ケイマン諸島 | 387,598,575 | 83.45 |
| マネーインカム・マザーファンド受益証券 | 日本 | 5,105,197 | 1.10 |
| 現金・預金・その他の資産(負債控除後) | 71,746,423 | 15.45 |
| 合計(純資産総額) | 464,450,195 | 100.00 |
(注)投資比率とは、ファンドの純
資産総額に対する当該
資産の時価比率をいいます。以下同じ。
- #11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(2)【損益計算書】
| | | (単位:千円) |
| 退職給付費用 | | 205,957 | 173,008 |
| 固定資産減価償却費 | | 170,410 | 189,990 |
| 諸経費 | | 268,760 | 260,890 |
| 特別損失 | | | |
| 固定資産除却損 | ※2 | 12,873 | 2,409 |
| 投資有価証券償還損 | | 3,180 | 3,224 |
- #12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
移動平均法による原価法
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産
2014/06/20 9:50- #13 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
営業債権である未収運用受託報酬には、顧客の信用リスクが存在します。資産管理部門及び営業部門において、日常の営業活動により、顧客等の信用状況を把握するとともに、債権回収の期日管理を行い、経理部門でその回収を確認することで、回収懸念の軽減ないしは早期把握に努めています。
また、未収委託者報酬には、運用を委託されている投資信託の運用資産が悪化した場合に回収できず、当社が損失を被るリスクが存在しますが、過去の回収実績等からリスクは非常に低いものと考えております。
有価証券及び投資有価証券は、当社設定・運用の短期公社債投資信託並びに株式投資信託であり、組入れ有価証券について市場価格の変動リスク及び信用リスク等が存在します。当該リスクに対しては、日々、時価を把握し、組入れ有価証券の発行体の財務状況等の把握等により、リスク管理を実施するとともに、定期的に保有継続について検討を行っています。
2014/06/20 9:50- #14 注記表（連結）
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
| 項 目 | 特定7期自 平成25年 9月25日至 平成26年 3月24日 |
| 2. | 金融商品の内容及び金融商品に係るリスク | (1) 金融商品の内容1) 有価証券当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当特定期間については、投資証券、親投資信託受益証券を組み入れております。 |
| | 2) デリバティブ取引当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。 |
| | 3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 |
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
- #15 純資産の推移（連結）
①【純資産の推移】
2014/06/20 9:50- #16 純資産額計算書（連結）
【純
資産額計算書】
| 平成26年4月30日現在 |
| Ⅰ 資産総額 | 466,739,397 | 円 |
| Ⅱ 負債総額 | 2,289,202 | 円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 464,450,195 | 円 |
| Ⅳ 発行済口数 | 521,432,207 | 口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 0.8907 | 円 |
| ( 1万口当たり純資産額 | 8,907 | 円) |
- #17 設定及び解約の実績（連結）
平成26年4月30日現在
| 資産の種類 | 国/地域 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 国債証券 | 日本 | 1,340,694,840 | 98.47 |
| 現金・預金・その他の資産(負債控除後) | 20,856,601 | 1.53 |
| 合計(純資産総額) | 1,361,551,441 | 100.00 |
(2)投資
資産
① 投資有価証券の主要銘柄
- #18 課税上の取扱い（連結）
※少額投資非課税制度「NISA(ニーサ)」をご利用の場合、毎年、年間100万円の範囲で新たに購入した公募株式投資信託等から生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用になれるのは、満20歳以上の方で、販売会社で非課税口座を開設する等、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
※当ファンドの外貨建資産割合および非株式割合
外貨建資産への直接投資は行いません。
2014/06/20 9:50- #19 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
(1)【貸借対照表】
| | | (単位:千円) |
| | (平成24年3月31日) | (平成25年3月31日) |
| (資産の部) | | | |
| 流動資産 | | | |
| 現金及び預金 | ※2 | 15,970,870 | 17,748,821 |
| 未収収益 | | 14,092 | 12,379 |
| 繰延税金資産 | | 155,946 | 230,101 |
| その他の流動資産 | | 9,011 | 15,233 |
| 流動資産計 | | 24,592,358 | 26,824,700 |
| 固定資産 | | | |
| 有形固定資産 | ※1 | | |
| 建物 | | 130,525 | 138,920 |
| 有形固定資産合計 | | 331,789 | 292,438 |
| 無形固定資産 | ※1 | | |
| ソフトウェア | | 241,251 | 487,128 |
| 無形固定資産合計 | | 276,502 | 489,857 |
| 投資その他の資産 | | | |
| 投資有価証券 | | 6,720,330 | 6,914,557 |
| 会員権 | | 9,480 | 9,480 |
| 繰延税金資産 | | 589,332 | 409,440 |
| 投資その他の資産合計 | | 8,252,219 | 8,135,083 |
| | | (単位:千円) |
| 負債合計 | | 5,134,919 | 6,044,166 |
| (純資産の部) | | | |
| 株主資本 | | | |
- #20 資産の評価（連結）
(1)【資産の評価】
イ 基準価額の算出方法
2014/06/20 9:50- #21 運用体制（連結）
イ 運用体制
他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)の組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断します。
ロ 委託会社によるファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制
2014/06/20 9:50- #22 附属明細表（連結）
(参考情報)
アジア高成長国CBファンドは、「BNP パリバ ケイマン インベストメント ファンズ SPC - アジアCBファンド」投資証券および「マネーインカム・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」はすべて該当ファンドの投資証券であり、「親投資信託受益証券」はすべて該当マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外です。
2014/06/20 9:50
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
