有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成29年4月6日-平成29年10月5日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、平成29年4月6日から平成29年10月5日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第24期特定期間末 (平成29年4月5日現在)		第25期特定期間末 (平成29年10月5日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	728,418,892口		701,836,032口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	228,283,400円	元本の欠損	198,889,442円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.6866円	1口当たり純資産額	0.7166円
(10,000口当たり純資産額)	(6,866円)	(10,000口当たり純資産額)	(7,166円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第24期特定期間 (自 平成28年10月6日     至 平成29年4月5日)	第25期特定期間 (自 平成29年4月6日     至 平成29年10月5日)
分配金の計算過程 第136期(平成28年10月6日から平成28年11月7日まで) 計算期間末における分配対象額36,015,075円(10,000口当たり475円70銭)のうち、2,801,184円(10,000口当たり37円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,234,242円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 34,780,833円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 36,015,075円 期末受益権口数 F 757,076,896口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 475円 70銭 10,000口当たりの分配金額 H 37円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,801,184円 第137期(平成28年11月8日から平成28年12月5日まで) 計算期間末における分配対象額34,853,565円(10,000口当たり461円86銭)のうち、2,792,109円(10,000口当たり37円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,747,157円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 33,106,408円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 34,853,565円 期末受益権口数 F 754,624,309口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 461円 86銭 10,000口当たりの分配金額 H 37円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,792,109円	分配金の計算過程 第142期(平成29年4月6日から平成29年5月8日まで) 計算期間末における分配対象額26,669,551円(10,000口当たり370円08銭)のうち、2,666,321円(10,000口当たり37円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,381,669円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 25,287,882円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 26,669,551円 期末受益権口数 F 720,627,337口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 370円 08銭 10,000口当たりの分配金額 H 37円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,666,321円 第143期(平成29年5月9日から平成29年6月5日まで) 計算期間末における分配対象額25,168,677円(10,000口当たり351円38銭)のうち、2,650,175円(10,000口当たり37円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,310,715円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 23,857,962円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 25,168,677円 期末受益権口数 F 716,263,621口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 351円 38銭 10,000口当たりの分配金額 H 37円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,650,175円
第138期(平成28年12月6日から平成29年1月5日まで) 計算期間末における分配対象額33,552,500円(10,000口当たり447円68銭)のうち、2,773,001円(10,000口当たり37円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,710,391円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 31,842,109円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 33,552,500円 期末受益権口数 F 749,459,848口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 447円 68銭 10,000口当たりの分配金額 H 37円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,773,001円 第139期(平成29年1月6日から平成29年2月6日まで) 計算期間末における分配対象額31,909,136円(10,000口当たり429円52銭)のうち、2,748,752円(10,000口当たり37円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,398,665円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 30,510,471円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 31,909,136円 期末受益権口数 F 742,906,209口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 429円 52銭 10,000口当たりの分配金額 H 37円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,748,752円	第144期(平成29年6月6日から平成29年7月5日まで) 計算期間末における分配対象額24,035,056円(10,000口当たり336円66銭)のうち、2,641,468円(10,000口当たり37円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,590,202円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 22,444,854円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 24,035,056円 期末受益権口数 F 713,910,308口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 336円 66銭 10,000口当たりの分配金額 H 37円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,641,468円 第145期(平成29年7月6日から平成29年8月7日まで) 計算期間末における分配対象額22,819,508円(10,000口当たり321円39銭)のうち、2,626,984円(10,000口当たり37円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,543,111円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 21,276,397円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 22,819,508円 期末受益権口数 F 709,995,882口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 321円 39銭 10,000口当たりの分配金額 H 37円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,626,984円
第140期(平成29年2月7日から平成29年3月6日まで) 計算期間末における分配対象額29,865,465円(10,000口当たり408円02銭)のうち、2,708,224円(10,000口当たり37円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,134,931円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 28,730,534円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 29,865,465円 期末受益権口数 F 731,952,555口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 408円 02銭 10,000口当たりの分配金額 H 37円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,708,224円 第141期(平成29年3月7日から平成29年4月5日まで) 計算期間末における分配対象額28,256,003円(10,000口当たり387円90銭)のうち、2,695,149円(10,000口当たり37円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,229,760円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 27,026,243円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 28,256,003円 期末受益権口数 F 728,418,892口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 387円 90銭 10,000口当たりの分配金額 H 37円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,695,149円	第146期(平成29年8月8日から平成29年9月5日まで) 計算期間末における分配対象額21,372,170円(10,000口当たり300円95銭)のうち、2,627,487円(10,000口当たり37円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,175,471円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 20,196,699円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 21,372,170円 期末受益権口数 F 710,131,825口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 300円 95銭 10,000口当たりの分配金額 H 37円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,627,487円 第147期(平成29年9月6日から平成29年10月5日まで) 計算期間末における分配対象額19,931,697円(10,000口当たり283円99銭)のうち、2,596,793円(10,000口当たり37円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,405,772円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 18,525,925円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 19,931,697円 期末受益権口数 F 701,836,032口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 283円 99銭 10,000口当たりの分配金額 H 37円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,596,793円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第24期特定期間 (自 平成28年10月6日     至 平成29年4月5日)	第25期特定期間 (自 平成29年4月6日     至 平成29年10月5日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第24期特定期間 (自 平成28年10月6日     至 平成29年4月5日)	第25期特定期間 (自 平成29年4月6日     至 平成29年10月5日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(関連当事者との取引に関する注記)
第24期特定期間(自 平成28年10月6日 至 平成29年4月5日)
該当事項はございません。
第25期特定期間(自 平成29年4月6日 至 平成29年10月5日)
該当事項はございません。
(その他の注記)
1.元本の移動

	第24期特定期間 (自 平成28年10月6日     至 平成29年4月5日)	第25期特定期間 (自 平成29年4月6日     至 平成29年10月5日)
期首元本額	758,039,490円	728,418,892円
期中追加設定元本額	260,292円	677,140円
期中一部解約元本額	29,880,890円	27,260,000円

2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第24期特定期間 (自 平成28年10月6日     至 平成29年4月5日)	第25期特定期間 (自 平成29年4月6日     至 平成29年10月5日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託 受益証券	△11,672,122	7,119,731
合計	△11,672,122	7,119,731

3.デリバティブ取引関係
第24期特定期間末(平成29年4月5日現在)
該当事項はございません。
第25期特定期間末(平成29年10月5日現在)
該当事項はございません。