有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(平成30年4月6日-平成30年10月5日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、2018年4月6日から2018年10月5日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第26期特定期間末 (2018年4月5日現在)		第27期特定期間末 (2018年10月5日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	688,935,320口		658,386,551口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	231,389,421円	元本の欠損	230,178,026円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.6641円	1口当たり純資産額	0.6504円
(10,000口当たり純資産額)	(6,641円)	(10,000口当たり純資産額)	(6,504円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第26期特定期間 (自 2017年10月6日     至 2018年4月5日)	第27期特定期間 (自 2018年4月6日     至 2018年10月5日)
分配金の計算過程 第148期(2017年10月6日から2017年11月6日まで) 計算期間末における分配対象額18,466,891円(10,000口当たり263円29銭)のうち、2,595,114円(10,000口当たり37円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,143,090円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 17,323,801円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 18,466,891円 期末受益権口数 F 701,382,203口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 263円 29銭 10,000口当たりの分配金額 H 37円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,595,114円 第149期(2017年11月7日から2017年12月5日まで) 計算期間末における分配対象額16,847,537円(10,000口当たり240円91銭)のうち、2,587,480円(10,000口当たり37円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,022,367円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 15,825,170円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 16,847,537円 期末受益権口数 F 699,319,181口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 240円 91銭 10,000口当たりの分配金額 H 37円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,587,480円	分配金の計算過程 第154期(2018年4月6日から2018年5月7日まで) 計算期間末における分配対象額8,783,043円(10,000口当たり128円00銭)のうち、2,538,848円(10,000口当たり37円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 675,724円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 8,107,319円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 8,783,043円 期末受益権口数 F 686,175,309口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 128円 00銭 10,000口当たりの分配金額 H 37円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,538,848円 第155期(2018年5月8日から2018年6月5日まで) 計算期間末における分配対象額7,476,443円(10,000口当たり109円56銭)のうち、1,023,510円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,266,918円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 6,209,525円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 7,476,443円 期末受益権口数 F 682,340,429口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 109円 56銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,023,510円
第150期(2017年12月6日から2018年1月5日まで) 計算期間末における分配対象額15,472,277円(10,000口当たり222円18銭)のうち、2,576,592円(10,000口当たり37円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,272,025円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 14,200,252円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 15,472,277円 期末受益権口数 F 696,376,422口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 222円 18銭 10,000口当たりの分配金額 H 37円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,576,592円 第151期(2018年1月6日から2018年2月5日まで) 計算期間末における分配対象額13,864,894円(10,000口当たり200円26銭)のうち、2,561,633円(10,000口当たり37円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,043,996円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 12,820,898円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 13,864,894円 期末受益権口数 F 692,333,462口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 200円 26銭 10,000口当たりの分配金額 H 37円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,561,633円	第156期(2018年6月6日から2018年7月5日まで) 計算期間末における分配対象額7,091,019円(10,000口当たり104円87銭)のうち、1,014,255円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 693,362円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 6,154,022円 分配準備積立金額 D 243,635円 分配対象額(A+B+C+D) E 7,091,019円 期末受益権口数 F 676,170,217口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 104円 87銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,014,255円 第157期(2018年7月6日から2018年8月6日まで) 計算期間末における分配対象額6,895,156円(10,000口当たり102円35銭)のうち、1,010,556円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 840,489円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 6,054,667円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 6,895,156円 期末受益権口数 F 673,704,285口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 102円 35銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,010,556円
第152期(2018年2月6日から2018年3月5日まで) 計算期間末における分配対象額12,072,186円(10,000口当たり175円15銭)のうち、2,550,059円(10,000口当たり37円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 819,736円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 11,252,450円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 12,072,186円 期末受益権口数 F 689,205,264口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 175円 15銭 10,000口当たりの分配金額 H 37円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,550,059円 第153期(2018年3月6日から2018年4月5日まで) 計算期間末における分配対象額10,688,923円(10,000口当たり155円15銭)のうち、2,549,060円(10,000口当たり37円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,170,323円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 9,518,600円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 10,688,923円 期末受益権口数 F 688,935,320口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 155円 15銭 10,000口当たりの分配金額 H 37円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,549,060円	第158期(2018年8月7日から2018年9月5日まで) 計算期間末における分配対象額6,614,857円(10,000口当たり100円00銭)のうち、992,222円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 836,673円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 5,778,184円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 6,614,857円 期末受益権口数 F 661,481,464口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 100円 00銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 992,222円 第159期(2018年9月6日から2018年10月5日まで) 計算期間末における分配対象額6,630,917円(10,000口当たり100円71銭)のうち、987,579円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,034,530円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 5,596,387円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 6,630,917円 期末受益権口数 F 658,386,551口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 100円 71銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 987,579円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第26期特定期間 (自 2017年10月6日     至 2018年4月5日)	第27期特定期間 (自 2018年4月6日     至 2018年10月5日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第26期特定期間 (自 2017年10月6日     至 2018年4月5日)	第27期特定期間 (自 2018年4月6日     至 2018年10月5日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(関連当事者との取引に関する注記)
第26期特定期間(自 2017年10月6日 至 2018年4月5日)
該当事項はございません。
第27期特定期間(自 2018年4月6日 至 2018年10月5日)
該当事項はございません。
(その他の注記)
1.元本の移動

	第26期特定期間 (自 2017年10月6日     至 2018年4月5日)	第27期特定期間 (自 2018年4月6日     至 2018年10月5日)
期首元本額	701,836,032円	688,935,320円
期中追加設定元本額	489,288円	741,231円
期中一部解約元本額	13,390,000円	31,290,000円

2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第26期特定期間 (自 2017年10月6日     至 2018年4月5日)	第27期特定期間 (自 2018年4月6日     至 2018年10月5日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託 受益証券	7,469,535	6,697,663
合計	7,469,535	6,697,663

3.デリバティブ取引関係
第26期特定期間末(2018年4月5日現在)
該当事項はございません。
第27期特定期間末(2018年10月5日現在)
該当事項はございません。