有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(令和4年1月21日-令和4年7月20日)

日本国債20年型マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[令和 4年 7月20日現在]
資産の部
流動資産
コール・ローン	707,236,809
国債証券	10,365,244,030
派生商品評価勘定	728,900
未収利息	20,728,565
前払費用	1,823,130
差入委託証拠金	3,120,000
流動資産合計	11,098,881,434
資産合計	11,098,881,434
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	291,100
前受金	660,000
未払解約金	11,965,739
未払利息	300
流動負債合計	12,917,139
負債合計	12,917,139
純資産の部
元本等
元本	9,260,457,901
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,825,506,394
元本等合計	11,085,964,295
純資産合計	11,085,964,295
負債純資産合計	11,098,881,434

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[令和 4年 7月20日現在]
1.	期首	令和 4年 1月21日
	期首元本額	9,910,358,335円
	期中追加設定元本額	338,390,082円
	期中一部解約元本額	988,290,516円
	元本の内訳※
	三菱UFJ 日本国債ファンド(毎月決算型)	9,260,457,901円
	合計	9,260,457,901円
2.	受益権の総数	9,260,457,901口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 令和 4年 1月21日 至 令和 4年 7月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、債券先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[令和 4年 7月20日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[令和 4年 7月20日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△289,881,740
合計	△289,881,740

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

債券関連

[令和 4年 7月20日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	297,940,000	―	298,380,000	440,000
合計		297,940,000	―	298,380,000	440,000

(注)時価の算定方法

1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[令和 4年 7月20日現在]
1口当たり純資産額	1.1971円
(1万口当たり純資産額)	(11,971円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	第426回利付国債(2年)	470,000,000	470,733,200
	第427回利付国債(2年)	140,000,000	140,215,600
	第431回利付国債(2年)	100,000,000	100,163,000
	第137回利付国債(5年)	70,000,000	70,191,800
	第139回利付国債(5年)	80,000,000	80,252,800
	第140回利付国債(5年)	10,000,000	10,035,400
	第142回利付国債(5年)	20,000,000	20,087,000
	第147回利付国債(5年)	20,000,000	20,044,000
	第148回利付国債(5年)	90,000,000	90,158,400
	第149回利付国債(5年)	200,000,000	200,250,000
	第150回利付国債(5年)	130,000,000	130,085,800
	第330回利付国債(10年)	10,000,000	10,108,100
	第334回利付国債(10年)	10,000,000	10,131,300
	第336回利付国債(10年)	20,000,000	20,280,800
	第343回利付国債(10年)	180,000,000	180,986,400
	第344回利付国債(10年)	160,000,000	160,833,600
	第347回利付国債(10年)	90,000,000	90,331,200
	第350回利付国債(10年)	70,000,000	70,137,900
	第351回利付国債(10年)	180,000,000	180,210,600
	第357回利付国債(10年)	270,000,000	268,320,600
	第358回利付国債(10年)	60,000,000	59,569,200
	第359回利付国債(10年)	80,000,000	79,345,600
	第360回利付国債(10年)	50,000,000	49,558,000
	第365回利付国債(10年)	70,000,000	69,192,900
	第367回利付国債(10年)	140,000,000	139,456,800
	第1回利付国債(30年)	30,000,000	35,637,000
	第63回利付国債(20年)	60,000,000	61,069,200
	第64回利付国債(20年)	45,000,000	46,064,700
	第66回利付国債(20年)	20,000,000	20,541,800
	第70回利付国債(20年)	37,000,000	38,763,420
	第72回利付国債(20年)	70,000,000	73,312,400
	第81回利付国債(20年)	60,000,000	63,952,200
	第82回利付国債(20年)	120,000,000	128,284,800
	第90回利付国債(20年)	120,000,000	131,137,200
	第97回利付国債(20年)	280,000,000	311,264,800
	第101回利付国債(20年)	61,000,000	69,055,660
	第102回利付国債(20年)	40,000,000	45,476,400
	第103回利付国債(20年)	130,000,000	147,032,600
	第105回利付国債(20年)	15,000,000	16,849,050
	第115回利付国債(20年)	150,000,000	172,237,500
	第116回利付国債(20年)	150,000,000	172,837,500
	第118回利付国債(20年)	20,000,000	22,813,800
	第121回利付国債(20年)	430,000,000	488,738,000
	第137回利付国債(20年)	460,000,000	525,039,400
	第139回利付国債(20年)	10,000,000	11,317,100
	第142回利付国債(20年)	60,000,000	69,300,600
	第143回利付国債(20年)	280,000,000	317,937,200
	第144回利付国債(20年)	70,000,000	78,760,500
	第145回利付国債(20年)	80,000,000	91,788,000
	第146回利付国債(20年)	50,000,000	57,408,500
	第147回利付国債(20年)	490,000,000	557,541,600
	第148回利付国債(20年)	120,000,000	135,236,400
	第149回利付国債(20年)	120,000,000	135,242,400
	第150回利付国債(20年)	250,000,000	278,842,500
	第151回利付国債(20年)	90,000,000	98,226,000
	第152回利付国債(20年)	120,000,000	130,938,000
	第153回利付国債(20年)	110,000,000	121,337,700
	第154回利付国債(20年)	30,000,000	32,695,200
	第160回利付国債(20年)	600,000,000	608,904,000
	第161回利付国債(20年)	90,000,000	89,815,500
	第162回利付国債(20年)	220,000,000	218,933,000
	第166回利付国債(20年)	780,000,000	779,430,600
	第167回利付国債(20年)	50,000,000	48,278,500
	第169回利付国債(20年)	20,000,000	18,551,400
	第170回利付国債(20年)	250,000,000	230,957,500
	第171回利付国債(20年)	30,000,000	27,601,500
	第172回利付国債(20年)	180,000,000	167,947,200
	第173回利付国債(20年)	10,000,000	9,300,300
	第174回利付国債(20年)	40,000,000	37,050,400
	第175回利付国債(20年)	150,000,000	140,965,500
	第176回利付国債(20年)	490,000,000	459,046,700
	第178回利付国債(20年)	130,000,000	121,102,800
合計		9,938,000,000	10,365,244,030

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。