有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年9月23日-平成27年3月20日)

【提出】: 2015/06/12 9:14
【資料】: PDFをみる
【項目】: 90項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 9月23日から平成27年 3月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 9月22日現在				当期平成27年 3月20日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,651,472,179口				3,143,186,970口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.4516円			1口当たり純資産額	1.3807円
		(10,000口当たり純資産額)	(14,516円)			(10,000口当たり純資産額)	(13,807円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 3月21日至平成26年 9月22日				当期自平成26年 9月23日至平成27年 3月20日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成26年 3月21日から平成26年 4月21日まで				平成26年 9月23日から平成26年10月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	22,970,175円		費用控除後の配当等収益額	A	24,386,530円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	117,817,245円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	753,988,739円		収益調整金額	C	913,757,209円
	分配準備積立金額	D	463,086,018円		分配準備積立金額	D	899,397,431円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,357,862,177円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,837,541,170円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,609,273,040口		当ファンドの期末残存口数	F	3,609,967,154口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,762円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,090円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,437,092円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,439,868円
	平成26年 4月22日から平成26年 5月20日まで				平成26年10月21日から平成26年11月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	26,433,661円		費用控除後の配当等収益額	A	27,068,063円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	78,549,873円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	780,750,852円		収益調整金額	C	948,973,131円
	分配準備積立金額	D	561,966,006円		分配準備積立金額	D	882,920,912円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,447,700,392円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,858,962,106円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,605,070,535口		当ファンドの期末残存口数	F	3,626,596,844口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,015円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,125円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,420,282円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,506,387円
	平成26年 5月21日から平成26年 6月20日まで				平成26年11月21日から平成26年12月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	27,188,284円		費用控除後の配当等収益額	A	24,522,758円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	183,593,513円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	837,765,872円		収益調整金額	C	1,006,823,649円
	分配準備積立金額	D	624,695,812円		分配準備積立金額	D	871,932,481円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,673,243,481円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,903,278,888円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,675,863,267口		当ファンドの期末残存口数	F	3,693,185,303口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,551円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,153円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,703,453円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,772,741円
	平成26年 6月21日から平成26年 7月22日まで				平成26年12月23日から平成27年 1月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	26,550,848円		費用控除後の配当等収益額	A	25,440,513円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	38,520,950円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	868,898,234円		収益調整金額	C	974,758,740円
	分配準備積立金額	D	796,106,365円		分配準備積立金額	D	852,499,022円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,730,076,397円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,852,698,275円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,689,059,384口		当ファンドの期末残存口数	F	3,572,473,708口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,689円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,186円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,756,237円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,289,894円
	平成26年 7月23日から平成26年 8月20日まで				平成27年 1月21日から平成27年 2月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	26,852,315円		費用控除後の配当等収益額	A	23,336,783円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	22,203,492円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	923,402,765円		収益調整金額	C	896,363,343円
	分配準備積立金額	D	832,028,220円		分配準備積立金額	D	791,069,649円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,804,486,792円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,710,769,775円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,774,578,511口		当ファンドの期末残存口数	F	3,276,838,306口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,780円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,220円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,098,314円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,107,353円
	平成26年 8月21日から平成26年 9月22日まで				平成27年 2月21日から平成27年 3月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	27,135,541円		費用控除後の配当等収益額	A	21,490,928円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	89,271,131円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	918,510,205円		収益調整金額	C	860,543,175円
	分配準備積立金額	D	813,426,682円		分配準備積立金額	D	768,419,214円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,848,343,559円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,650,453,317円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,651,472,179口		当ファンドの期末残存口数	F	3,143,186,970口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,061円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,250円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,605,888円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,572,747円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 3月21日至平成26年 9月22日	当期自平成26年 9月23日至平成27年 3月20日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、MLPの価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 9月22日現在	当期平成27年 3月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 3月21日至平成26年 9月22日	当期自平成26年 9月23日至平成27年 3月20日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 3月21日至平成26年 9月22日		当期自平成26年 9月23日至平成27年 3月20日
期首元本額	3,595,731,859円	期首元本額	3,651,472,179円
期中追加設定元本額	977,173,251円	期中追加設定元本額	329,362,698円
期中一部解約元本額	921,432,931円	期中一部解約元本額	837,647,907円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 3月21日至平成26年 9月22日	当期自平成26年 9月23日至平成27年 3月20日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	94,073,112	△91,851,826
親投資信託受益証券	99	98
合計	94,073,211	△91,851,728

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年9月23日-平成27年3月20日)

開示資料

決算