有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(2024/09/21-2025/03/21)

【提出】: 2025/06/20 9:02
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【項目】: 87項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2024年 9月21日から2025年 3月21日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2024年 9月20日現在				当期 2025年 3月21日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,146,640,732口				998,607,030口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.2386円			1口当たり純資産額	1.2875円
		(10,000口当たり純資産額)	(12,386円)			(10,000口当たり純資産額)	(12,875円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2024年 3月22日至 2024年 9月20日				当期自 2024年 9月21日至 2025年 3月21日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2024年 3月22日から2024年 4月22日まで				2024年 9月21日から2024年10月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,449,979円		費用控除後の配当等収益額	A	6,094,635円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	784,561,188円		収益調整金額	C	737,029,033円
	分配準備積立金額	D	291,101,543円		分配準備積立金額	D	282,698,524円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,081,112,710円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,025,822,192円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,222,622,834口		当ファンドの期末残存口数	F	1,142,915,476口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,842円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,975円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,667,868円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,428,746円
	2024年 4月23日から2024年 5月20日まで				2024年10月22日から2024年11月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,481,674円		費用控除後の配当等収益額	A	5,518,784円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	778,746,798円		収益調整金額	C	683,364,373円
	分配準備積立金額	D	290,245,147円		分配準備積立金額	D	259,353,520円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,075,473,619円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	948,236,677円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,212,988,450口		当ファンドの期末残存口数	F	1,053,405,544口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,866円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,001円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,638,965円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,160,216円
	2024年 5月21日から2024年 6月20日まで				2024年11月21日から2024年12月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,383,521円		費用控除後の配当等収益額	A	4,574,132円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	769,014,689円		収益調整金額	C	670,783,315円
	分配準備積立金額	D	288,425,961円		分配準備積立金額	D	254,031,114円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,062,824,171円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	929,388,561円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,196,619,083口		当ファンドの期末残存口数	F	1,030,650,119口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,881円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,017円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,589,857円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,091,950円
	2024年 6月21日から2024年 7月22日まで				2024年12月21日から2025年 1月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,167,311円		費用控除後の配当等収益額	A	5,523,497円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	744,825,317円		収益調整金額	C	671,898,593円
	分配準備積立金額	D	280,118,035円		分配準備積立金額	D	253,595,750円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,031,110,663円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	931,017,840円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,157,725,838口		当ファンドの期末残存口数	F	1,029,727,305口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,906円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,041円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,473,177円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,089,181円
	2024年 7月23日から2024年 8月20日まで				2025年 1月21日から2025年 2月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,056,238円		費用控除後の配当等収益額	A	4,462,365円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	741,588,413円		収益調整金額	C	649,520,362円
	分配準備積立金額	D	281,164,281円		分配準備積立金額	D	244,587,455円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,028,808,932円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	898,570,182円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,152,196,150口		当ファンドの期末残存口数	F	991,994,342口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,929円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,058円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,456,588円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,975,983円
	2024年 8月21日から2024年 9月20日まで				2025年 2月21日から2025年 3月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,026,973円		費用控除後の配当等収益額	A	5,345,124円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	738,973,052円		収益調整金額	C	657,184,226円
	分配準備積立金額	D	281,468,727円		分配準備積立金額	D	244,406,045円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,026,468,752円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	906,935,395円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,146,640,732口		当ファンドの期末残存口数	F	998,607,030口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,951円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,081円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,439,922円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,995,821円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2024年 3月22日至 2024年 9月20日	当期自 2024年 9月21日至 2025年 3月21日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、MLPの価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2024年 9月20日現在	当期 2025年 3月21日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2024年 3月22日至 2024年 9月20日	当期自 2024年 9月21日至 2025年 3月21日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2024年 3月22日至 2024年 9月20日		当期自 2024年 9月21日至 2025年 3月21日
期首元本額	1,263,723,240円	期首元本額	1,146,640,732円
期中追加設定元本額	15,970,980円	期中追加設定元本額	57,813,200円
期中一部解約元本額	133,053,488円	期中一部解約元本額	205,846,902円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2024年 3月22日至 2024年 9月20日	当期自 2024年 9月21日至 2025年 3月21日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	24,524,342	30,987,251
親投資信託受益証券	197	394
合計	24,524,539	30,987,645

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(2024/09/21-2025/03/21)

開示資料

決算