有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成27年9月25日-平成28年3月22日)

【提出】: 2016/06/10 9:09
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【項目】: 90項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 9月25日から平成28年 3月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 9月24日現在				当期平成28年 3月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			2,497,951,974口				2,302,136,679口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.1998円			1口当たり純資産額	1.1940円
		(10,000口当たり純資産額)	(11,998円)			(10,000口当たり純資産額)	(11,940円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 3月21日至平成27年 9月24日				当期自平成27年 9月25日至平成28年 3月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成27年 3月21日から平成27年 4月20日まで				平成27年 9月25日から平成27年10月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	18,016,588円		費用控除後の配当等収益額	A	16,367,893円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	829,902,892円		収益調整金額	C	690,194,405円
	分配準備積立金額	D	748,700,303円		分配準備積立金額	D	619,873,762円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,596,619,783円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,326,436,060円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,028,545,750口		当ファンドの期末残存口数	F	2,454,360,022口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,271円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,404円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,114,183円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,817,440円
	平成27年 4月21日から平成27年 5月20日まで				平成27年10月21日から平成27年11月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	19,331,613円		費用控除後の配当等収益額	A	14,057,676円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	782,970,747円		収益調整金額	C	680,641,272円
	分配準備積立金額	D	710,986,122円		分配準備積立金額	D	611,507,773円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,513,288,482円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,306,206,721円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,854,114,729口		当ファンドの期末残存口数	F	2,408,342,833口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,302円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,423円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,416,458円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,633,371円
	平成27年 5月21日から平成27年 6月22日まで				平成27年11月21日から平成27年12月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,573,087円		費用控除後の配当等収益額	A	13,554,909円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	761,092,712円		収益調整金額	C	676,623,450円
	分配準備積立金額	D	697,821,998円		分配準備積立金額	D	591,271,617円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,474,487,797円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,281,449,976円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,771,843,983口		当ファンドの期末残存口数	F	2,353,995,176口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,319円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,443円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,087,375円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,415,980円
	平成27年 6月23日から平成27年 7月21日まで				平成27年12月22日から平成28年 1月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,965,921円		費用控除後の配当等収益額	A	14,098,684円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	768,381,063円		収益調整金額	C	691,162,948円
	分配準備積立金額	D	685,498,136円		分配準備積立金額	D	585,800,127円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,469,845,120円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,291,061,759円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,753,318,556口		当ファンドの期末残存口数	F	2,362,883,161口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,338円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,463円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,013,274円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,451,532円
	平成27年 7月22日から平成27年 8月20日まで				平成28年 1月21日から平成28年 2月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,103,574円		費用控除後の配当等収益額	A	15,086,718円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	733,243,981円		収益調整金額	C	678,728,930円
	分配準備積立金額	D	652,893,079円		分配準備積立金額	D	557,157,624円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,401,240,634円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,250,973,272円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,615,042,295口		当ファンドの期末残存口数	F	2,277,606,920口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,358円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,492円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,460,169円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,110,427円
	平成27年 8月21日から平成27年 9月24日まで				平成28年 2月23日から平成28年 3月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,234,013円		費用控除後の配当等収益額	A	15,491,338円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	701,236,629円		収益調整金額	C	701,700,098円
	分配準備積立金額	D	627,695,324円		分配準備積立金額	D	553,662,355円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,343,165,966円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,270,853,791円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,497,951,974口		当ファンドの期末残存口数	F	2,302,136,679口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,377円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,520円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,991,807円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,208,546円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 3月21日至平成27年 9月24日	当期自平成27年 9月25日至平成28年 3月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、MLPの価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 9月24日現在	当期平成28年 3月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 3月21日至平成27年 9月24日	当期自平成27年 9月25日至平成28年 3月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年 3月21日至平成27年 9月24日		当期自平成27年 9月25日至平成28年 3月22日
期首元本額	3,143,186,970円	期首元本額	2,497,951,974円
期中追加設定元本額	76,798,786円	期中追加設定元本額	224,178,141円
期中一部解約元本額	722,033,782円	期中一部解約元本額	419,993,436円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年 3月21日至平成27年 9月24日	当期自平成27年 9月25日至平成28年 3月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△191,148,062	122,297,355
親投資信託受益証券	99	0
合計	△191,147,963	122,297,355

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成27年9月25日-平成28年3月22日)

開示資料

決算