有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2025/09/23-2026/03/23)

【提出】: 2026/06/19 9:05
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2025年 9月23日から2026年 3月23日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2025年 9月22日現在				当期 2026年 3月23日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			972,650,777口				870,504,451口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.2333円			1口当たり純資産額	1.3512円
		(10,000口当たり純資産額)	(12,333円)			(10,000口当たり純資産額)	(13,512円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2025年 3月22日至 2025年 9月22日				当期自 2025年 9月23日至 2026年 3月23日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2025年 3月22日から2025年 4月21日まで				2025年 9月23日から2025年10月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,488,442円		費用控除後の配当等収益額	A	5,150,377円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	656,728,982円		収益調整金額	C	637,078,018円
	分配準備積立金額	D	245,823,858円		分配準備積立金額	D	237,161,088円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	907,041,282円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	879,389,483円
	当ファンドの期末残存口数	F	997,052,660口		当ファンドの期末残存口数	F	954,531,344口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,097円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,212円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,991,157円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,863,594円
	2025年 4月22日から2025年 5月20日まで				2025年10月21日から2025年11月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,103,179円		費用控除後の配当等収益額	A	4,294,079円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	657,978,253円		収益調整金額	C	628,510,145円
	分配準備積立金額	D	247,055,692円		分配準備積立金額	D	235,888,690円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	910,137,124円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	868,692,914円
	当ファンドの期末残存口数	F	998,131,881口		当ファンドの期末残存口数	F	941,266,513口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,118円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,228円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,994,395円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,823,799円
	2025年 5月21日から2025年 6月20日まで				2025年11月21日から2025年12月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,424,362円		費用控除後の配当等収益額	A	4,244,844円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	646,764,251円		収益調整金額	C	623,928,329円
	分配準備積立金額	D	244,193,802円		分配準備積立金額	D	235,201,957円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	895,382,415円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	863,375,130円
	当ファンドの期末残存口数	F	980,241,423口		当ファンドの期末残存口数	F	933,907,287口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,134円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,244円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,940,724円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,801,721円
	2025年 6月21日から2025年 7月22日まで				2025年12月23日から2026年 1月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,011,181円		費用控除後の配当等収益額	A	5,067,107円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	643,779,405円		収益調整金額	C	620,772,512円
	分配準備積立金額	D	244,252,642円		分配準備積立金額	D	235,191,136円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	893,043,228円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	861,030,755円
	当ファンドの期末残存口数	F	975,374,347口		当ファンドの期末残存口数	F	928,882,451口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,155円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,269円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,926,123円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,786,647円
	2025年 7月23日から2025年 8月20日まで				2026年 1月21日から2026年 2月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,385,329円		費用控除後の配当等収益額	A	4,955,447円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	628,724,071円		収益調整金額	C	600,558,315円
	分配準備積立金額	D	240,055,053円		分配準備積立金額	D	229,297,189円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	873,164,453円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	834,810,951円
	当ファンドの期末残存口数	F	951,887,181口		当ファンドの期末残存口数	F	898,038,887口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,172円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,295円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,855,661円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,694,116円
	2025年 8月21日から2025年 9月22日まで				2026年 2月21日から2026年 3月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,340,828円		費用控除後の配当等収益額	A	5,156,152円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	648,912,108円		収益調整金額	C	582,355,783円
	分配準備積立金額	D	240,433,737円		分配準備積立金額	D	224,357,850円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	893,686,673円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	811,869,785円
	当ファンドの期末残存口数	F	972,650,777口		当ファンドの期末残存口数	F	870,504,451口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,188円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	9,326円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,917,952円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,611,513円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2025年 3月22日至 2025年 9月22日	当期自 2025年 9月23日至 2026年 3月23日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、MLPの価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2025年 9月22日現在	当期 2026年 3月23日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2025年 3月22日至 2025年 9月22日	当期自 2025年 9月23日至 2026年 3月23日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2025年 3月22日至 2025年 9月22日		当期自 2025年 9月23日至 2026年 3月23日
期首元本額	998,607,030円	期首元本額	972,650,777円
期中追加設定元本額	34,915,556円	期中追加設定元本額	6,739,106円
期中一部解約元本額	60,871,809円	期中一部解約元本額	108,885,432円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2025年 3月22日至 2025年 9月22日	当期自 2025年 9月23日至 2026年 3月23日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△23,794,914	△11,898,866
親投資信託受益証券	394	590
合計	△23,794,520	△11,898,276

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2025/09/23-2026/03/23)

開示資料

決算