有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(令和3年9月22日-令和4年3月22日)

【提出】: 2022/06/17 9:05
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【項目】: 87項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2021年 9月22日から2022年 3月22日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2021年 9月21日現在				当期 2022年 3月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,690,883,985口				1,613,894,440口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.1921円			1口当たり純資産額	1.3239円
		(10,000口当たり純資産額)	(11,921円)			(10,000口当たり純資産額)	(13,239円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2021年 3月23日至 2021年 9月21日				当期自 2021年 9月22日至 2022年 3月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2021年 3月23日から2021年 4月20日まで				2021年 9月22日から2021年10月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,841,192円		費用控除後の配当等収益額	A	10,716,544円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,207,072,047円		収益調整金額	C	995,259,550円
	分配準備積立金額	D	251,638,755円		分配準備積立金額	D	235,066,394円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,471,551,994円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,241,042,488円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,051,321,779口		当ファンドの期末残存口数	F	1,686,495,031口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,173円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,358円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,153,965円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,059,485円
	2021年 4月21日から2021年 5月20日まで				2021年10月21日から2021年11月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,147,133円		費用控除後の配当等収益額	A	9,145,595円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,154,223,527円		収益調整金額	C	990,270,513円
	分配準備積立金額	D	246,435,626円		分配準備積立金額	D	239,132,339円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,412,806,286円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,238,548,447円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,960,261,194口		当ファンドの期末残存口数	F	1,677,458,125口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,207円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,383円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,880,783円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,032,374円
	2021年 5月21日から2021年 6月21日まで				2021年11月23日から2021年12月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,856,974円		費用控除後の配当等収益額	A	9,321,903円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,125,337,101円		収益調整金額	C	941,980,505円
	分配準備積立金額	D	244,610,051円		分配準備積立金額	D	231,321,703円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,381,804,126円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,182,624,111円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,908,443,944口		当ファンドの期末残存口数	F	1,595,181,893口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,240円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,413円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,725,331円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,785,545円
	2021年 6月22日から2021年 7月20日まで				2021年12月21日から2022年 1月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,903,452円		費用控除後の配当等収益額	A	10,147,882円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,056,485,645円		収益調整金額	C	942,319,870円
	分配準備積立金額	D	235,615,114円		分配準備積立金額	D	235,633,379円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,302,004,211円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,188,101,131円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,791,426,668口		当ファンドの期末残存口数	F	1,595,330,267口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,267円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,447円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,374,280円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,785,990円
	2021年 7月21日から2021年 8月20日まで				2022年 1月21日から2022年 2月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,444,539円		費用控除後の配当等収益額	A	8,871,663円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,019,473,807円		収益調整金額	C	956,604,468円
	分配準備積立金額	D	231,542,211円		分配準備積立金額	D	240,114,818円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,261,460,557円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,205,590,949円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,728,125,293口		当ファンドの期末残存口数	F	1,613,372,558口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,299円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,472円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,184,375円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,840,117円
	2021年 8月21日から2021年 9月21日まで				2022年 2月22日から2022年 3月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,254,640円		費用控除後の配当等収益額	A	10,343,876円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	997,657,309円		収益調整金額	C	959,378,123円
	分配準備積立金額	D	231,669,344円		分配準備積立金額	D	241,849,421円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,238,581,293円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,211,571,420円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,690,883,985口		当ファンドの期末残存口数	F	1,613,894,440口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,325円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,507円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,072,651円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,841,683円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2021年 3月23日至 2021年 9月21日	当期自 2021年 9月22日至 2022年 3月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、MLPの価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2021年 9月21日現在	当期 2022年 3月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2021年 3月23日至 2021年 9月21日	当期自 2021年 9月22日至 2022年 3月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2021年 3月23日至 2021年 9月21日		当期自 2021年 9月22日至 2022年 3月22日
期首元本額	2,094,183,535円	期首元本額	1,690,883,985円
期中追加設定元本額	28,798,090円	期中追加設定元本額	47,560,850円
期中一部解約元本額	432,097,640円	期中一部解約元本額	124,550,395円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2021年 3月23日至 2021年 9月21日	当期自 2021年 9月22日至 2022年 3月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△4,359,080	112,101,442
親投資信託受益証券	0	0
合計	△4,359,080	112,101,442

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(令和3年9月22日-令和4年3月22日)

開示資料

決算