有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成25年7月19日-平成26年1月20日)

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【提出】: 2014/04/11 9:50
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第6特定期間自平成25年 7月19日至平成26年 1月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、当特定期間末が休日のため、平成25年 7月19日から平成26年 1月20日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第5特定期間末 (平成25年 7月18日現在)				第6特定期間末 (平成26年 1月20日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			6,990,185,749口				4,701,190,484口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	430,381,373円			元本の欠損	174,688,639円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.9384円			1口当たりの純資産額	0.9628円
		(10,000口当たりの純資産額	9,384円)			(10,000口当たりの純資産額	9,628円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第5特定期間自平成25年 1月19日至平成25年 7月18日				第6特定期間自平成25年 7月19日至平成26年 1月20日
	*1.分配金の計算過程				*1.分配金の計算過程
	第25計算期間(平成25年 1月19日～平成25年 2月18日)				第31計算期間(平成25年 7月19日～平成25年 8月19日)
	費用控除後の配当等収益額	A	82,230,692円		費用控除後の配当等収益額	A	67,686,920円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	654,150,102円		収益調整金額	C	568,760,085円
	分配準備積立金額	D	118,778,734円		分配準備積立金額	D	191,291,832円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	855,159,528円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	827,738,837円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,490,397,905口		当ファンドの期末残存口数	F	5,816,013,645口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,141円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,423円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	52,432,785円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	40,712,095円
	第26計算期間(平成25年 2月19日～平成25年 3月18日)				第32計算期間(平成25年 8月20日～平成25年 9月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	88,602,611円		費用控除後の配当等収益額	A	61,177,117円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	731,483,800円		収益調整金額	C	546,087,363円
	分配準備積立金額	D	142,783,367円		分配準備積立金額	D	187,363,823円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	962,869,778円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	794,628,303円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,126,137,888口		当ファンドの期末残存口数	F	5,394,133,410口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,184円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,473円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	56,882,965円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	37,758,933円
	第27計算期間(平成25年 3月19日～平成25年 4月18日)				第33計算期間(平成25年 9月19日～平成25年10月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	91,214,640円		費用控除後の配当等収益額	A	59,106,344円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	775,853,888円		収益調整金額	C	531,955,304円
	分配準備積立金額	D	162,902,482円		分配準備積立金額	D	182,143,919円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,029,971,010円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	773,205,567円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,373,962,209口		当ファンドの期末残存口数	F	5,072,588,676口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,229円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,524円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	58,617,735円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	35,508,120円
	第28計算期間(平成25年 4月19日～平成25年 5月20日)				第34計算期間(平成25年10月19日～平成25年11月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	94,731,072円		費用控除後の配当等収益額	A	54,189,011円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	801,846,506円		収益調整金額	C	521,580,941円
	分配準備積立金額	D	180,857,971円		分配準備積立金額	D	178,437,413円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,077,435,549円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	754,207,365円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,442,595,692口		当ファンドの期末残存口数	F	4,792,108,689口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,276円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,573円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	59,098,169円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,544,760円
	第29計算期間(平成25年 5月21日～平成25年 6月18日)				第35計算期間(平成25年11月19日～平成25年12月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	90,777,778円		費用控除後の配当等収益額	A	55,111,237円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	762,682,368円		収益調整金額	C	518,010,172円
	分配準備積立金額	D	193,379,744円		分配準備積立金額	D	180,970,530円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,046,839,890円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	754,091,939円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,905,959,961口		当ファンドの期末残存口数	F	4,641,207,984口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,324円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,624円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	55,341,719円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,488,455円
	第30計算期間(平成25年 6月19日～平成25年 7月18日)				第36計算期間(平成25年12月19日～平成26年 1月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	80,931,433円		費用控除後の配当等収益額	A	55,875,390円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	677,084,206円		収益調整金額	C	534,630,928円
	分配準備積立金額	D	201,479,408円		分配準備積立金額	D	197,203,754円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	959,495,047円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	787,710,072円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,990,185,749口		当ファンドの期末残存口数	F	4,701,190,484口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,372円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,675円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	48,931,300円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,908,333円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第5特定期間自平成25年 1月19日至平成25年 7月18日	第6特定期間自平成25年 7月19日至平成26年 1月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第5特定期間末 (平成25年 7月18日現在)	第6特定期間末 (平成26年 1月20日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第5特定期間自平成25年 1月19日至平成25年 7月18日	第6特定期間自平成25年 7月19日至平成26年 1月20日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第6特定期間
自平成25年 7月19日
至平成26年 1月20日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第5特定期間末 (平成25年 7月18日現在)		第6特定期間末 (平成26年 1月20日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	6,289,866,081円	期首元本額	6,990,185,749円
期中追加設定元本額	4,606,234,614円	期中追加設定元本額	2,074,965,979円
期中一部解約元本額	3,905,914,946円	期中一部解約元本額	4,363,961,244円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第5特定期間末(平成25年 7月18日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△58,076,401
親投資信託受益証券	7,304
合計	△58,069,097

第6特定期間末(平成26年 1月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	4,076,076
親投資信託受益証券	4,563
合計	4,080,639

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成25年7月19日-平成26年1月20日)

開示資料

決算