有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年1月21日-平成26年7月18日)

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【提出】: 2014/10/15 9:06
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第7特定期間自平成26年 1月21日至平成26年 7月18日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末が休日のため、平成26年 1月21日から平成26年 7月18日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第6特定期間末 (平成26年 1月20日現在)				第7特定期間末 (平成26年 7月18日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			4,701,190,484口				12,139,153,138口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	174,688,639円			元本の欠損	615,746,787円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.9628円			1口当たりの純資産額	0.9493円
		(10,000口当たりの純資産額	9,628円)			(10,000口当たりの純資産額	9,493円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第6特定期間自平成25年 7月19日至平成26年 1月20日				第7特定期間自平成26年 1月21日至平成26年 7月18日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第31計算期間(平成25年 7月19日～平成25年 8月19日)				第37計算期間(平成26年 1月21日～平成26年 2月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	67,686,920円		費用控除後の配当等収益額	A	54,051,022円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	568,760,085円		収益調整金額	C	515,843,947円
	分配準備積立金額	D	191,291,832円		分配準備積立金額	D	204,426,363円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	827,738,837円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	774,321,332円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,816,013,645口		当ファンドの期末残存口数	F	4,480,994,755口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,423円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,727円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	40,712,095円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	31,366,963円
	第32計算期間(平成25年 8月20日～平成25年 9月18日)				第38計算期間(平成26年 2月19日～平成26年 3月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	61,177,117円		費用控除後の配当等収益額	A	53,386,626円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	546,087,363円		収益調整金額	C	576,806,877円
	分配準備積立金額	D	187,363,823円		分配準備積立金額	D	205,930,884円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	794,628,303円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	836,124,387円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,394,133,410口		当ファンドの期末残存口数	F	4,701,425,997口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,473円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,778円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	37,758,933円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,909,981円
	第33計算期間(平成25年 9月19日～平成25年10月18日)				第39計算期間(平成26年 3月19日～平成26年 4月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	59,106,344円		費用控除後の配当等収益額	A	62,358,880円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	531,955,304円		収益調整金額	C	808,083,512円
	分配準備積立金額	D	182,143,919円		分配準備積立金額	D	207,064,085円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	773,205,567円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,077,506,477円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,072,588,676口		当ファンドの期末残存口数	F	5,897,274,906口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,524円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,827円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	35,508,120円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	41,280,924円
	第34計算期間(平成25年10月19日～平成25年11月18日)				第40計算期間(平成26年 4月19日～平成26年 5月19日)
	費用控除後の配当等収益額	A	54,189,011円		費用控除後の配当等収益額	A	81,532,414円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	521,580,941円		収益調整金額	C	1,146,083,704円
	分配準備積立金額	D	178,437,413円		分配準備積立金額	D	214,488,555円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	754,207,365円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,442,104,673円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,792,108,689口		当ファンドの期末残存口数	F	7,683,306,197口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,573円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,876円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,544,760円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	53,783,143円
	第35計算期間(平成25年11月19日～平成25年12月18日)				第41計算期間(平成26年 5月20日～平成26年 6月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	55,111,237円		費用控除後の配当等収益額	A	119,875,947円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	518,010,172円		収益調整金額	C	1,627,478,471円
	分配準備積立金額	D	180,970,530円		分配準備積立金額	D	233,745,701円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	754,091,939円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,981,100,119円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,641,207,984口		当ファンドの期末残存口数	F	10,258,830,448口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,624円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,931円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,488,455円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	71,811,813円
	第36計算期間(平成25年12月19日～平成26年 1月20日)				第42計算期間(平成26年 6月19日～平成26年 7月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	55,875,390円		費用控除後の配当等収益額	A	137,020,815円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	534,630,928円		収益調整金額	C	1,993,083,129円
	分配準備積立金額	D	197,203,754円		分配準備積立金額	D	277,852,241円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	787,710,072円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,407,956,185円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,701,190,484口		当ファンドの期末残存口数	F	12,139,153,138口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,675円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,983円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,908,333円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	84,974,071円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第6特定期間自平成25年 7月19日至平成26年 1月20日	第7特定期間自平成26年 1月21日至平成26年 7月18日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第6特定期間末 (平成26年 1月20日現在)	第7特定期間末 (平成26年 7月18日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第6特定期間自平成25年 7月19日至平成26年 1月20日	第7特定期間自平成26年 1月21日至平成26年 7月18日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第7特定期間
自平成26年 1月21日
至平成26年 7月18日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第6特定期間末 (平成26年 1月20日現在)		第7特定期間末 (平成26年 7月18日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	6,990,185,749円	期首元本額	4,701,190,484円
期中追加設定元本額	2,074,965,979円	期中追加設定元本額	9,650,186,575円
期中一部解約元本額	4,363,961,244円	期中一部解約元本額	2,212,223,921円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第6特定期間末(平成26年 1月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	4,076,076
親投資信託受益証券	4,563
合計	4,080,639

第7特定期間末(平成26年 7月18日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△178,218,167
親投資信託受益証券	-
合計	△178,218,167

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年1月21日-平成26年7月18日)

開示資料

決算