有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成28年7月20日-平成29年1月18日)

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【提出】: 2017/04/14 9:44
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第12特定期間自平成28年 7月20日至平成29年 1月18日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末が休日のため、平成28年 7月20日から平成29年 1月18日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第11特定期間末 (平成28年 7月19日現在)				第12特定期間末 (平成29年 1月18日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			5,007,488,671口				6,397,770,580口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	851,391,880円			元本の欠損	1,117,027,812円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.8300円			1口当たりの純資産額	0.8254円
		(10,000口当たりの純資産額	8,300円)			(10,000口当たりの純資産額	8,254円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第11特定期間自平成28年 1月19日至平成28年 7月19日				第12特定期間自平成28年 7月20日至平成29年 1月18日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第61計算期間(平成28年 1月19日～平成28年 2月18日)				第67計算期間(平成28年 7月20日～平成28年 8月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	78,619,824円		費用控除後の配当等収益額	A	76,759,346円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	999,713,721円		収益調整金額	C	986,327,129円
	分配準備積立金額	D	689,709,639円		分配準備積立金額	D	784,150,643円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,768,043,184円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,847,237,118円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,479,907,917口		当ファンドの期末残存口数	F	4,963,350,585口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,226円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,721円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	38,359,355円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,743,454円
	第62計算期間(平成28年 2月19日～平成28年 3月18日)				第68計算期間(平成28年 8月19日～平成28年 9月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	79,899,687円		費用控除後の配当等収益額	A	77,231,691円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	983,418,309円		収益調整金額	C	1,089,046,292円
	分配準備積立金額	D	689,507,725円		分配準備積立金額	D	786,301,158円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,752,825,721円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,952,579,141円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,297,161,298口		当ファンドの期末残存口数	F	5,126,356,404口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,308円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,808円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	37,080,129円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	35,884,494円
	第63計算期間(平成28年 3月19日～平成28年 4月18日)				第69計算期間(平成28年 9月21日～平成28年10月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	77,633,048円		費用控除後の配当等収益額	A	83,296,196円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	995,719,857円		収益調整金額	C	1,199,050,434円
	分配準備積立金額	D	713,699,809円		分配準備積立金額	D	809,170,149円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,787,052,714円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,091,516,779円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,274,235,053口		当ファンドの期末残存口数	F	5,364,626,838口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,388円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,898円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	36,919,645円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	37,552,387円
	第64計算期間(平成28年 4月19日～平成28年 5月18日)				第70計算期間(平成28年10月19日～平成28年11月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	77,371,360円		費用控除後の配当等収益額	A	87,025,319円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	975,593,138円		収益調整金額	C	1,273,385,221円
	分配準備積立金額	D	731,666,988円		分配準備積立金額	D	834,201,042円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,784,631,486円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,194,611,582円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,144,038,207口		当ファンドの期末残存口数	F	5,501,349,378口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,469円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,989円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	36,008,267円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	38,509,445円
	第65計算期間(平成28年 5月19日～平成28年 6月20日)				第71計算期間(平成28年11月19日～平成28年12月19日)
	費用控除後の配当等収益額	A	75,736,325円		費用控除後の配当等収益額	A	91,977,882円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	963,629,804円		収益調整金額	C	1,428,586,656円
	分配準備積立金額	D	744,086,185円		分配準備積立金額	D	875,087,333円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,783,452,314円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,395,651,871円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,021,717,789口		当ファンドの期末残存口数	F	5,869,142,089口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,551円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,081円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	35,152,024円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	41,083,994円
	第66計算期間(平成28年 6月21日～平成28年 7月19日)				第72計算期間(平成28年12月20日～平成29年 1月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	76,563,821円		費用控除後の配当等収益額	A	102,185,991円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	977,723,886円		収益調整金額	C	1,648,309,243円
	分配準備積立金額	D	766,304,165円		分配準備積立金額	D	920,009,487円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,820,591,872円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,670,504,721円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,007,488,671口		当ファンドの期末残存口数	F	6,397,770,580口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,635円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,174円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	35,052,420円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	44,784,394円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第11特定期間自平成28年 1月19日至平成28年 7月19日	第12特定期間自平成28年 7月20日至平成29年 1月18日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第11特定期間末 (平成28年 7月19日現在)	第12特定期間末 (平成29年 1月18日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第11特定期間自平成28年 1月19日至平成28年 7月19日	第12特定期間自平成28年 7月20日至平成29年 1月18日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第12特定期間自平成28年 7月20日至平成29年 1月18日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第11特定期間末 (平成28年 7月19日現在)		第12特定期間末 (平成29年 1月18日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	5,780,763,476円	期首元本額	5,007,488,671円
期中追加設定元本額	553,478,874円	期中追加設定元本額	2,128,903,443円
期中一部解約元本額	1,326,753,679円	期中一部解約元本額	738,621,534円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第11特定期間末(平成28年 7月19日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△25,609,967
親投資信託受益証券	-
合計	△25,609,967

第12特定期間末(平成29年 1月18日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△54,771,782
親投資信託受益証券	-
合計	△54,771,782

3.デリバティブ取引関係

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成28年7月20日-平成29年1月18日)

開示資料

決算