有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(2025/01/21-2025/07/18)

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【提出】: 2025/10/17 9:08
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【項目】: 56項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第29特定期間自 2025年 1月21日至 2025年 7月18日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末が休日のため、2025年 1月21日から2025年 7月18日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第28特定期間末 (2025年 1月20日現在)				第29特定期間末 (2025年 7月18日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			5,061,464,168口				4,573,360,964口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	2,853,698,515円			元本の欠損	2,603,214,746円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.4362円			1口当たりの純資産額	0.4308円
		(10,000口当たりの純資産額	4,362円)			(10,000口当たりの純資産額	4,308円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第28特定期間自 2024年 7月19日至 2025年 1月20日				第29特定期間自 2025年 1月21日至 2025年 7月18日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第163計算期間(2024年 7月19日～2024年 8月19日)				第169計算期間(2025年 1月21日～2025年 2月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	8,406,997円		費用控除後の配当等収益額	A	8,530,133円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,941,649,901円		収益調整金額	C	2,691,429,693円
	分配準備積立金額	D	236,912,192円		分配準備積立金額	D	186,175,066円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,186,969,090円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,886,134,892円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,479,031,440口		当ファンドの期末残存口数	F	5,011,404,192口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,816円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,759円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,697,578円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,528,510円
	第164計算期間(2024年 8月20日～2024年 9月18日)				第170計算期間(2025年 2月19日～2025年 3月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,911,057円		費用控除後の配当等収益額	A	7,241,732円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,907,396,938円		収益調整金額	C	2,661,171,409円
	分配準備積立金額	D	228,689,680円		分配準備積立金額	D	180,044,283円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,143,997,675円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,848,457,424円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,414,734,495口		当ファンドの期末残存口数	F	4,954,839,377口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,806円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,748円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,536,836円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,387,098円
	第165計算期間(2024年 9月19日～2024年10月18日)				第171計算期間(2025年 3月19日～2025年 4月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	8,664,153円		費用控除後の配当等収益額	A	6,958,187円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,887,362,778円		収益調整金額	C	2,610,785,712円
	分配準備積立金額	D	221,279,236円		分配準備積立金額	D	171,615,982円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,117,306,167円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,789,359,881円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,376,933,507口		当ファンドの期末残存口数	F	4,860,943,583口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,797円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,738円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,442,333円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,152,358円
	第166計算期間(2024年10月19日～2024年11月18日)				第172計算期間(2025年 4月19日～2025年 5月19日)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,694,520円		費用控除後の配当等収益額	A	8,298,730円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,848,661,102円		収益調整金額	C	2,602,273,365円
	分配準備積立金額	D	213,537,130円		分配準備積立金額	D	165,829,943円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,069,892,752円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,776,402,038円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,304,648,974口		当ファンドの期末残存口数	F	4,844,985,117口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,787円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,730円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,261,622円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,844,985円
	第167計算期間(2024年11月19日～2024年12月18日)				第173計算期間(2025年 5月20日～2025年 6月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,815,987円		費用控除後の配当等収益額	A	7,318,942円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,736,267,870円		収益調整金額	C	2,536,923,732円
	分配準備積立金額	D	199,767,493円		分配準備積立金額	D	165,071,030円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,943,851,350円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,709,313,704円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,095,093,010口		当ファンドの期末残存口数	F	4,723,213,095口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,777円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,736円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,737,732円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,723,213円
	第168計算期間(2024年12月19日～2025年 1月20日)				第174計算期間(2025年 6月19日～2025年 7月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,167,003円		費用控除後の配当等収益額	A	2,603,653円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,718,254,776円		収益調整金額	C	2,456,515,546円
	分配準備積立金額	D	193,540,960円		分配準備積立金額	D	162,390,902円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,918,962,739円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,621,510,101円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,061,464,168口		当ファンドの期末残存口数	F	4,573,360,964口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,767円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,732円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,653,660円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,573,360円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第28特定期間自 2024年 7月19日至 2025年 1月20日	第29特定期間自 2025年 1月21日至 2025年 7月18日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、プロダクトモニタリング会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第28特定期間末 (2025年 1月20日現在)	第29特定期間末 (2025年 7月18日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第28特定期間自 2024年 7月19日至 2025年 1月20日	第29特定期間自 2025年 1月21日至 2025年 7月18日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第29特定期間自 2025年 1月21日至 2025年 7月18日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第28特定期間末 (2025年 1月20日現在)		第29特定期間末 (2025年 7月18日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	5,517,371,267円	期首元本額	5,061,464,168円
期中追加設定元本額	29,709,753円	期中追加設定元本額	11,575,029円
期中一部解約元本額	485,616,852円	期中一部解約元本額	499,678,233円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第28特定期間末(2025年 1月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△19,495,172
親投資信託受益証券	2,305
合計	△19,492,867

第29特定期間末(2025年 7月18日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△8,697,867
親投資信託受益証券	2,274
合計	△8,695,593

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(2025/01/21-2025/07/18)

開示資料

決算