有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和1年7月19日-令和2年1月20日)

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【提出】: 2020/04/17 9:16
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【項目】: 56項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第18特定期間自 2019年 7月19日至 2020年 1月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、当特定期間末が休日のため、2019年 7月19日から2020年 1月20日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第17特定期間末 (2019年 7月18日現在)				第18特定期間末 (2020年 1月20日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			6,615,010,084口				8,515,832,761口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	2,162,098,680円			元本の欠損	2,866,107,853円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.6732円			1口当たりの純資産額	0.6634円
		(10,000口当たりの純資産額	6,732円)			(10,000口当たりの純資産額	6,634円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第17特定期間自 2019年 1月19日至 2019年 7月18日				第18特定期間自 2019年 7月19日至 2020年 1月20日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第97計算期間(2019年 1月19日～2019年 2月18日)				第103計算期間(2019年 7月19日～2019年 8月19日)
	費用控除後の配当等収益額	A	58,440,063円		費用控除後の配当等収益額	A	45,221,949円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,845,519,271円		収益調整金額	C	2,956,416,594円
	分配準備積立金額	D	1,172,253,354円		分配準備積立金額	D	1,059,049,821円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,076,212,688円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,060,688,364円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,015,235,864口		当ファンドの期末残存口数	F	6,798,615,513口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,810円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,972円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	49,106,651円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,993,077円
	第98計算期間(2019年 2月19日～2019年 3月18日)				第104計算期間(2019年 8月20日～2019年 9月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	56,743,138円		費用控除後の配当等収益額	A	50,695,323円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,718,301,908円		収益調整金額	C	3,374,910,034円
	分配準備積立金額	D	1,113,503,187円		分配準備積立金額	D	1,036,089,005円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,888,548,233円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,461,694,362円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,673,581,647口		当ファンドの期末残存口数	F	7,446,018,545口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,826円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,992円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,367,908円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	37,230,092円
	第99計算期間(2019年 3月19日～2019年 4月18日)				第105計算期間(2019年 9月19日～2019年10月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	55,760,696円		費用控除後の配当等収益額	A	51,788,209円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,645,695,765円		収益調整金額	C	3,542,797,684円
	分配準備積立金額	D	1,080,646,724円		分配準備積立金額	D	1,026,914,846円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,782,103,185円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,621,500,739円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,449,692,827口		当ファンドの期末残存口数	F	7,688,665,094口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,863円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,010円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,248,464円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	38,443,325円
	第100計算期間(2019年 4月19日～2019年 5月20日)				第106計算期間(2019年10月19日～2019年11月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	54,195,919円		費用控除後の配当等収益額	A	53,658,499円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,672,181,496円		収益調整金額	C	3,714,873,085円
	分配準備積立金額	D	1,087,983,556円		分配準備積立金額	D	1,020,734,233円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,814,360,971円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,789,265,817円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,465,996,269口		当ファンドの期末残存口数	F	7,942,825,946口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,899円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,029円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,329,981円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	39,714,129円
	第101計算期間(2019年 5月21日～2019年 6月18日)				第107計算期間(2019年11月19日～2019年12月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	55,075,349円		費用控除後の配当等収益額	A	58,948,191円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,721,791,499円		収益調整金額	C	4,013,138,265円
	分配準備積立金額	D	1,066,952,480円		分配準備積立金額	D	1,009,787,421円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,843,819,328円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,081,873,877円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,476,016,292口		当ファンドの期末残存口数	F	8,397,714,883口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,935円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,051円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,380,081円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	41,988,574円
	第102計算期間(2019年 6月19日～2019年 7月18日)				第108計算期間(2019年12月19日～2020年 1月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	45,008,088円		費用控除後の配当等収益額	A	58,089,193円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,824,036,350円		収益調整金額	C	4,093,800,039円
	分配準備積立金額	D	1,070,314,096円		分配準備積立金額	D	1,017,585,648円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,939,358,534円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,169,474,880円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,615,010,084口		当ファンドの期末残存口数	F	8,515,832,761口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	5,955円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	6,070円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,075,050円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	42,579,163円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第17特定期間自 2019年 1月19日至 2019年 7月18日	第18特定期間自 2019年 7月19日至 2020年 1月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第17特定期間末 (2019年 7月18日現在)	第18特定期間末 (2020年 1月20日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第17特定期間自 2019年 1月19日至 2019年 7月18日	第18特定期間自 2019年 7月19日至 2020年 1月20日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第18特定期間自 2019年 7月19日至 2020年 1月20日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第17特定期間末 (2019年 7月18日現在)		第18特定期間末 (2020年 1月20日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	7,393,701,733円	期首元本額	6,615,010,084円
期中追加設定元本額	971,646,135円	期中追加設定元本額	2,871,353,312円
期中一部解約元本額	1,750,337,784円	期中一部解約元本額	970,530,635円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第17特定期間末(2019年 7月18日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	18,124,840
親投資信託受益証券	△2,670
合計	18,122,170

第18特定期間末(2020年 1月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△7,743,563
親投資信託受益証券	-
合計	△7,743,563

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和1年7月19日-令和2年1月20日)

開示資料

決算