有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年12月23日-平成27年6月22日)

【提出】: 2015/09/16 9:05
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年12月23日から平成27年 6月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年12月22日現在				当期平成27年 6月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			235,358,200口				298,935,230口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	2.0327円			1口当たり純資産額	1.9984円
		(10,000口当たり純資産額)	(20,327円)			(10,000口当たり純資産額)	(19,984円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 6月24日至平成26年12月22日				当期自平成26年12月23日至平成27年 6月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成26年 6月24日から平成26年 7月22日まで				平成26年12月23日から平成27年 1月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	394,260円		費用控除後の配当等収益額	A	750,340円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	23,691,482円
	収益調整金額	C	32,722,581円		収益調整金額	C	65,426,297円
	分配準備積立金額	D	141,232,818円		分配準備積立金額	D	198,584,745円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	174,349,659円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	288,452,864円
	当ファンドの期末残存口数	F	225,355,681口		当ファンドの期末残存口数	F	254,666,298口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,736円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,326円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	450,711円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,819,994円
	平成26年 7月23日から平成26年 8月22日まで				平成27年 1月23日から平成27年 2月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,436,860円		費用控除後の配当等収益額	A	2,286,288円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,322,143円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	32,654,274円		収益調整金額	C	76,790,021円
	分配準備積立金額	D	140,130,886円		分配準備積立金額	D	219,159,586円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	178,544,163円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	298,235,895円
	当ファンドの期末残存口数	F	223,898,789口		当ファンドの期末残存口数	F	265,328,717口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,974円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,240円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	447,797円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,979,930円
	平成26年 8月23日から平成26年 9月22日まで				平成27年 2月24日から平成27年 3月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	926,104円		費用控除後の配当等収益額	A	196,494円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,462,414円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	32,937,468円		収益調整金額	C	96,884,605円
	分配準備積立金額	D	145,442,092円		分配準備積立金額	D	217,191,692円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	182,768,078円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	314,272,791円
	当ファンドの期末残存口数	F	224,253,200口		当ファンドの期末残存口数	F	283,175,690口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,150円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,098円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	448,506円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,247,635円
	平成26年 9月23日から平成26年10月22日まで				平成27年 3月24日から平成27年 4月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	580,131円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	33,329,500円		収益調整金額	C	100,863,340円
	分配準備積立金額	D	149,101,124円		分配準備積立金額	D	212,947,979円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	182,430,624円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	314,391,450円
	当ファンドの期末残存口数	F	224,386,605口		当ファンドの期末残存口数	F	286,607,902口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,130円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,969円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	448,773円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,299,118円
	平成26年10月23日から平成26年11月25日まで				平成27年 4月23日から平成27年 5月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,018,057円		費用控除後の配当等収益額	A	1,735,387円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	44,875,547円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	34,338,371円		収益調整金額	C	111,661,594円
	分配準備積立金額	D	148,205,599円		分配準備積立金額	D	209,228,992円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	229,437,574円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	322,625,973円
	当ファンドの期末残存口数	F	225,070,877口		当ファンドの期末残存口数	F	296,524,588口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,193円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,880円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,376,063円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,447,868円
	平成26年11月26日から平成26年12月22日まで				平成27年 5月23日から平成27年 6月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,933,305円		費用控除後の配当等収益額	A	278,617円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	8,529,931円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	44,756,084円		収益調整金額	C	114,628,236円
	分配準備積立金額	D	191,651,882円		分配準備積立金額	D	206,146,090円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	246,871,202円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	321,052,943円
	当ファンドの期末残存口数	F	235,358,200口		当ファンドの期末残存口数	F	298,935,230口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,489円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,739円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,530,373円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,484,028円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 6月24日至平成26年12月22日	当期自平成26年12月23日至平成27年 6月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年12月22日現在	当期平成27年 6月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 6月24日至平成26年12月22日	当期自平成26年12月23日至平成27年 6月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 6月24日至平成26年12月22日		当期自平成26年12月23日至平成27年 6月22日
期首元本額	224,937,046円	期首元本額	235,358,200円
期中追加設定元本額	13,396,465円	期中追加設定元本額	64,770,332円
期中一部解約元本額	2,975,311円	期中一部解約元本額	1,193,302円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 6月24日至平成26年12月22日	当期自平成26年12月23日至平成27年 6月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	10,854,711	△4,524,527
合計	10,854,711	△4,524,527

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年12月23日-平成27年6月22日)

開示資料

決算