有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成30年12月26日-令和1年6月24日)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2019/09/12 9:07
【資料】: PDFをみる
【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2018年12月26日から2019年 6月24日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2018年12月25日現在				当期 2019年 6月24日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			313,779,446口				355,651,325口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.6604円			1口当たり純資産額	1.8257円
		(10,000口当たり純資産額)	(16,604円)			(10,000口当たり純資産額)	(18,257円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2018年 6月23日至 2018年12月25日				当期自 2018年12月26日至 2019年 6月24日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2018年 6月23日から2018年 7月23日まで				2018年12月26日から2019年 1月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	630,938円		費用控除後の配当等収益額	A	981,521円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,498,970円
	収益調整金額	C	165,623,319円		収益調整金額	C	183,196,883円
	分配準備積立金額	D	81,327,551円		分配準備積立金額	D	59,124,983円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	247,581,808円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	246,802,357円
	当ファンドの期末残存口数	F	299,148,522口		当ファンドの期末残存口数	F	318,266,419口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,276円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,754円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,487,227円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,773,996円
	2018年 7月24日から2018年 8月22日まで				2019年 1月23日から2019年 2月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,952,031円		費用控除後の配当等収益額	A	3,239,585円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	24,846,749円
	収益調整金額	C	167,484,002円		収益調整金額	C	183,838,954円
	分配準備積立金額	D	77,297,233円		分配準備積立金額	D	58,387,412円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	246,733,266円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	270,312,700円
	当ファンドの期末残存口数	F	301,168,739口		当ファンドの期末残存口数	F	318,484,614口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,192円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,487円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,517,531円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,777,269円
	2018年 8月23日から2018年 9月25日まで				2019年 2月23日から2019年 3月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,849,350円		費用控除後の配当等収益額	A	1,687,000円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	10,501,861円
	収益調整金額	C	174,133,643円		収益調整金額	C	190,349,542円
	分配準備積立金額	D	74,150,764円		分配準備積立金額	D	81,370,930円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	250,133,757円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	283,909,333円
	当ファンドの期末残存口数	F	308,651,420口		当ファンドの期末残存口数	F	325,864,816口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,104円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,712円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,629,771円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,887,972円
	2018年 9月26日から2018年10月22日まで				2019年 3月23日から2019年 4月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	560,069円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,960,216円
	収益調整金額	C	176,650,639円		収益調整金額	C	191,047,632円
	分配準備積立金額	D	71,168,875円		分配準備積立金額	D	88,197,419円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	247,819,514円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	283,765,336円
	当ファンドの期末残存口数	F	311,541,449口		当ファンドの期末残存口数	F	326,100,972口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,954円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,701円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,673,121円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,891,514円
	2018年10月23日から2018年11月22日まで				2019年 4月23日から2019年 5月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,146,624円		費用控除後の配当等収益額	A	2,731,669円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	7,484,782円
	収益調整金額	C	177,711,541円		収益調整金額	C	192,780,531円
	分配準備積立金額	D	66,100,551円		分配準備積立金額	D	87,381,395円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	245,958,716円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	290,378,377円
	当ファンドの期末残存口数	F	312,363,927口		当ファンドの期末残存口数	F	327,576,563口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,874円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,864円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,685,458円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,913,648円
	2018年11月23日から2018年12月25日まで				2019年 5月23日から2019年 6月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,195,496円		費用控除後の配当等収益額	A	1,354,989円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	4,290,017円
	収益調整金額	C	179,758,523円		収益調整金額	C	217,395,891円
	分配準備積立金額	D	62,636,178円		分配準備積立金額	D	92,613,631円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	243,590,197円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	315,654,528円
	当ファンドの期末残存口数	F	313,779,446口		当ファンドの期末残存口数	F	355,651,325口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,763円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,875円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,706,691円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,334,769円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2018年 6月23日至 2018年12月25日	当期自 2018年12月26日至 2019年 6月24日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2018年12月25日現在	当期 2019年 6月24日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2018年 6月23日至 2018年12月25日	当期自 2018年12月26日至 2019年 6月24日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2018年 6月23日至 2018年12月25日		当期自 2018年12月26日至 2019年 6月24日
期首元本額	284,831,943円	期首元本額	313,779,446円
期中追加設定元本額	39,505,052円	期中追加設定元本額	49,395,630円
期中一部解約元本額	10,557,549円	期中一部解約元本額	7,523,751円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2018年 6月23日至 2018年12月25日	当期自 2018年12月26日至 2019年 6月24日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△4,561,586	6,446,730
合計	△4,561,586	6,446,730

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成30年12月26日-令和1年6月24日)

開示資料

決算