有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成25年12月11日-平成26年6月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
		(2)親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ちした当該投資信託受益証券の基準価額を適用する日に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第4特定期間 (平成25年12月10日現在)	第5特定期間 (平成26年 6月10日現在)
1.	期首元本額	1,135,267,119円	2,425,131,772円
	期中追加設定元本額	1,438,769,070円	1,619,488,914円
	期中一部解約元本額	148,904,417円	2,408,166,876円
2.	当該特定期間の末日における受益権総数	2,425,131,772口	1,636,453,810口
3.	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.1541円 (11,541円)	1.2368円 (12,368円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
分配金の計算過程

		第4特定期間 自 平成25年 6月11日 至 平成25年12月10日	第5特定期間 自 平成25年12月11日 至 平成26年 6月10日
		第19期 自 平成25年6月11日 至 平成25年7月10日	第25期 自 平成25年12月11日 至 平成26年1月10日
費用控除後の配当等収益額	A	15,737,949円 (6,220円)	51,847,530円 (3,265円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	210,905,533円	688,840,491円
分配準備積立金額	D	109,077,148円	126,522,509円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	335,720,630円	867,210,530円
当ファンドの期末残存口数	F	1,204,318,490口	2,845,768,441口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,787.63円	3,047.36円
1万口当たり分配金額	H	130円	140円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,656,140円	39,840,758円
		第20期 自 平成25年7月11日 至 平成25年8月12日	第26期 自 平成26年1月11日 至 平成26年2月10日
費用控除後の配当等収益額	A	21,357,063円 (6,187円)	71,375,908円 (3,182円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	239,547,893円	817,607,178円
分配準備積立金額	D	108,685,452円	136,968,394円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	369,590,408円	1,025,951,480円
当ファンドの期末残存口数	F	1,304,103,857口	3,276,819,876口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,834.05円	3,130.93円
1万口当たり分配金額	H	130円	140円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,953,350円	45,875,478円
		第21期 自 平成25年8月13日 至 平成25年9月10日	第27期 自 平成26年2月11日 至 平成26年3月10日
費用控除後の配当等収益額	A	12,922,265円 (3,485円)	63,783,985円 (2,864円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	257,731,324円	871,776,853円
分配準備積立金額	D	112,590,756円	157,330,773円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	383,244,345円	1,092,891,611円
当ファンドの期末残存口数	F	1,369,315,804口	3,435,259,657口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,798.80円	3,181.39円
1万口当たり分配金額	H	130円	140円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,801,105円	48,093,635円
		第22期 自 平成25年9月11日 至 平成25年10月10日	第28期 自 平成26年3月11日 至 平成26年4月10日
費用控除後の配当等収益額	A	29,755,777円 (3,247円)	58,794,930円 (2,766円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	17,579,756円
収益調整金額	C	292,630,326円	686,414,602円
分配準備積立金額	D	106,240,225円	124,465,185円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	428,626,328円	887,254,473円
当ファンドの期末残存口数	F	1,491,573,821口	2,663,965,812口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,873.65円	3,330.57円
1万口当たり分配金額	H	140円	140円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,882,033円	37,295,521円
		第23期 自 平成25年10月11日 至 平成25年11月11日	第29期 自 平成26年4月11日 至 平成26年5月12日
費用控除後の配当等収益額	A	35,990,427円 (3,842円)	50,461,228円 (3,340円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	408,480,935円	565,828,263円
分配準備積立金額	D	109,388,977円	128,685,189円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	553,860,339円	744,974,680円
当ファンドの期末残存口数	F	1,889,232,398口	2,175,099,548口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,931.66円	3,425.01円
1万口当たり分配金額	H	140円	140円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	26,449,253円	30,451,393円
		第24期 自 平成25年11月12日 至 平成25年12月10日	第30期 自 平成26年5月13日 至 平成26年6月10日
費用控除後の配当等収益額	A	45,699,710円 (3,449円)	40,935,990円 (3,065円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	562,179,457円	430,513,355円
分配準備積立金額	D	117,921,191円	107,901,324円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	725,800,358円	579,350,669円
当ファンドの期末残存口数	F	2,425,131,772口	1,636,453,810口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,992.82円	3,540.28円
1万口当たり分配金額	H	140円	140円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,951,844円	22,910,353円

(注)( )内は、親投資信託の信託財産に属する配当等収益のうち、当ファンドに帰属すべき金額で、内書であります。
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、市場リスク(為替変動リスク、転換社債(CB)の価格変動リスク)、信用リスク、カントリーリスク、流動性リスク等に晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.	金銭債権の特定期間末日後の償還予定額	金銭債権は全て1年以内に償還予定であります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第4特定期間 (平成25年12月10日現在)	第5特定期間 (平成26年 6月10日現在)
	計算期間(自 平成25年11月12日 至 平成25年12月10日)の損益に含まれた評価差額(円)	計算期間(自 平成26年5月13日 至 平成26年 6月10日)の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	107,052,721	19,847,631
親投資信託受益証券	320	320
合計	107,053,041	19,847,951

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。