有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成28年6月11日-平成28年12月12日)

【提出】: 2017/03/10 9:34
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【項目】: 110項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

3.その他	ファンドの計算期間
3.その他	第10特定期間は当特定期間末日が休業日のため、平成28年 6月11日から平成28年12月12日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第9特定期間 (平成28年 6月10日現在)		第10特定期間 (平成28年12月12日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		1,706,206,817口		1,029,855,601口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	631,003,827円	元本の欠損	320,834,549円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.6302円	1口当たり純資産額	0.6885円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(6,302円)	(1万口当たり純資産額)	(6,885円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第9特定期間自平成27年12月11日至平成28年 6月10日				第10特定期間自平成28年 6月11日至平成28年12月12日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第49期自平成27年12月11日至平成28年 1月12日				第55期自平成28年 6月11日至平成28年 7月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,997,396円		費用控除後の配当等収益額	A	11,902,787円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	575,531,339円		収益調整金額	C	328,792,085円
	分配準備積立金額	D	345,963円		分配準備積立金額	D	1,840,504円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	593,874,698円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	342,535,376円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,310,521,111口		当ファンドの期末残存口数	F	1,630,528,117口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,570円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,100円
	1万口当たり分配金額	H	200円		1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	46,210,422円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,305,281円
	第50期自平成28年 1月13日至平成28年 2月10日				第56期自平成28年 7月12日至平成28年 8月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,046,589円		費用控除後の配当等収益額	A	12,466,575円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	508,991,914円		収益調整金額	C	296,758,903円
	分配準備積立金額	D	930,392円		分配準備積立金額	D	636,376円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	524,968,895円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	309,861,854円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,151,278,205口		当ファンドの期末残存口数	F	1,486,402,196口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,440円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,084円
	1万口当たり分配金額	H	200円		1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	43,025,564円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,864,021円
	第51期自平成28年 2月11日至平成28年 3月10日				第57期自平成28年 8月11日至平成28年 9月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,106,683円		費用控除後の配当等収益額	A	10,116,831円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	455,449,876円		収益調整金額	C	267,458,015円
	分配準備積立金額	D	861,544円		分配準備積立金額	D	1,099,422円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	471,418,103円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	278,674,268円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,036,799,632口		当ファンドの期末残存口数	F	1,353,072,047口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,314円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,059円
	1万口当たり分配金額	H	140円		1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,515,194円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,530,720円
	第52期自平成28年 3月11日至平成28年 4月11日				第58期自平成28年 9月13日至平成28年10月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,177,875円		費用控除後の配当等収益額	A	9,392,899円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	422,330,809円		収益調整金額	C	234,058,404円
	分配準備積立金額	D	659,752円		分配準備積立金額	D	345,823円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	438,168,436円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	243,797,126円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,945,221,846口		当ファンドの期末残存口数	F	1,196,200,931口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,252円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,038円
	1万口当たり分配金額	H	140円		1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,233,105円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,962,009円
	第53期自平成28年 4月12日至平成28年 5月10日				第59期自平成28年10月12日至平成28年11月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,383,446円		費用控除後の配当等収益額	A	8,345,207円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	388,858,442円		収益調整金額	C	210,834,419円
	分配準備積立金額	D	260,549円		分配準備積立金額	D	371,368円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	403,502,437円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	219,550,994円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,841,951,662口		当ファンドの期末残存口数	F	1,089,758,435口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,190円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,014円
	1万口当たり分配金額	H	140円		1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,787,323円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,897,584円
	第54期自平成28年 5月11日至平成28年 6月10日				第60期自平成28年11月11日至平成28年12月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,159,733円		費用控除後の配当等収益額	A	8,263,296円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	348,298,839円		収益調整金額	C	196,671,893円
	分配準備積立金額	D	1,581,597円		分配準備積立金額	D	512,135円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	363,040,169円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	205,447,324円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,706,206,817口		当ファンドの期末残存口数	F	1,029,855,601口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,127円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,994円
	1万口当たり分配金額	H	100円		1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,062,068円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,298,556円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第10特定期間自平成28年 6月11日至平成28年12月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第10特定期間 (平成28年12月12日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第9特定期間自平成27年12月11日至平成28年 6月10日	第10特定期間自平成28年 6月11日至平成28年12月12日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	2,583,209,876円	1,706,206,817円
期中追加設定元本額	135,318,266円	30,219,383円
期中一部解約元本額	1,012,321,325円	706,570,599円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第9特定期間 (平成28年 6月10日現在)	第10特定期間 (平成28年12月12日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	45,456,583	44,743,072
親投資信託受益証券	-	△74
合計	45,456,583	44,742,998

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成28年6月11日-平成28年12月12日)

開示資料

決算