有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成25年12月25日-平成26年6月23日)

【提出】: 2014/09/12 9:40
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【項目】: 69項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成25年12月25日から平成26年 6月23日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成25年12月24日現在				当期平成26年 6月23日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			6,922,718,569口				5,820,246,260口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0165円			1口当たり純資産額	1.0390円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,165円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,390円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年 6月25日至平成25年12月24日				当期自平成25年12月25日至平成26年 6月23日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 2,081,152円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 1,628,780円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成25年 6月25日から平成25年 7月22日まで				平成25年12月25日から平成26年 1月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	63,013,644円		費用控除後の配当等収益額	A	46,014,253円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	310,154,870円		収益調整金額	C	229,774,032円
	分配準備積立金額	D	634,678,551円		分配準備積立金額	D	538,211,490円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,007,847,065円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	813,999,775円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,416,036,249口		当ファンドの期末残存口数	F	6,842,771,307口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,070円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,189円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	47,080,181円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,213,856円
	平成25年 7月23日から平成25年 8月22日まで				平成26年 1月23日から平成26年 2月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	56,407,126円		費用控除後の配当等収益額	A	44,447,741円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	282,741,365円		収益調整金額	C	222,432,044円
	分配準備積立金額	D	593,618,372円		分配準備積立金額	D	530,836,546円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	932,766,863円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	797,716,331円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,565,112,389口		当ファンドの期末残存口数	F	6,603,733,740口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,089円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,207円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,825,561円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,018,668円
	平成25年 8月23日から平成25年 9月24日まで				平成26年 2月25日から平成26年 3月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	56,928,547円		費用控除後の配当等収益額	A	43,838,594円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	266,463,684円		収益調整金額	C	217,229,868円
	分配準備積立金額	D	571,845,777円		分配準備積立金額	D	529,184,128円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	895,238,008円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	790,252,590円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,054,294,817口		当ファンドの期末残存口数	F	6,441,851,628口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,111円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,226円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	40,271,474円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	32,209,258円
	平成25年 9月25日から平成25年10月22日まで				平成26年 3月25日から平成26年 4月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	54,786,686円		費用控除後の配当等収益額	A	44,045,363円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	255,732,737円		収益調整金額	C	209,935,561円
	分配準備積立金額	D	560,907,278円		分配準備積立金額	D	522,369,198円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	871,426,701円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	776,350,122円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,682,413,982口		当ファンドの期末残存口数	F	6,218,089,105口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,134円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,248円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,412,069円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,090,445円
	平成25年10月23日から平成25年11月22日まで				平成26年 4月23日から平成26年 5月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	49,113,741円		費用控除後の配当等収益額	A	42,474,584円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	245,583,552円		収益調整金額	C	205,092,126円
	分配準備積立金額	D	553,557,397円		分配準備積立金額	D	521,742,126円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	848,254,690円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	769,308,836円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,361,297,422口		当ファンドの期末残存口数	F	6,060,490,119口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,152円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,269円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	36,806,487円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,302,450円
	平成25年11月23日から平成25年12月24日まで				平成26年 5月23日から平成26年 6月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	46,958,551円		費用控除後の配当等収益額	A	41,457,068円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	231,499,334円		収益調整金額	C	197,267,904円
	分配準備積立金額	D	532,847,042円		分配準備積立金額	D	513,121,254円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	811,304,927円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	751,846,226円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,922,718,569口		当ファンドの期末残存口数	F	5,820,246,260口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,171円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,291円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,613,592円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,101,231円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年 6月25日至平成25年12月24日	当期自平成25年12月25日至平成26年 6月23日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成25年12月24日現在	当期平成26年 6月23日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年 6月25日至平成25年12月24日	当期自平成25年12月25日至平成26年 6月23日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年 6月25日至平成25年12月24日		当期自平成25年12月25日至平成26年 6月23日
期首元本額	10,003,422,480円	期首元本額	6,922,718,569円
期中追加設定元本額	85,985,727円	期中追加設定元本額	36,033,739円
期中一部解約元本額	3,166,689,638円	期中一部解約元本額	1,138,506,048円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年 6月25日至平成25年12月24日	当期自平成25年12月25日至平成26年 6月23日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	11,724,752	51,823,623
親投資信託受益証券	99	98
合計	11,724,851	51,823,721

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成25年12月25日-平成26年6月23日)

開示資料

決算