有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和2年12月23日-令和3年6月22日)

【提出】: 2021/09/17 9:01
【資料】: PDFをみる
【項目】: 79項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2020年12月23日から2021年 6月22日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2020年12月22日現在				当期 2021年 6月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,894,679,644口				1,812,321,787口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	242,685,453円			元本の欠損	261,581,839円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8719円			1口当たり純資産額	0.8557円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,719円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,557円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2020年 6月23日至 2020年12月22日				当期自 2020年12月23日至 2021年 6月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2020年 6月23日から2020年 7月22日まで				2020年12月23日から2021年 1月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,689,192円		費用控除後の配当等収益額	A	7,953,394円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	245,360,384円		収益調整金額	C	217,261,351円
	分配準備積立金額	D	308,608,002円		分配準備積立金額	D	277,530,760円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	563,657,578円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	502,745,505円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,170,989,879口		当ファンドの期末残存口数	F	1,870,724,910口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,596円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,687円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,512,969円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,612,174円
	2020年 7月23日から2020年 8月24日まで				2021年 1月23日から2021年 2月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,211,093円		費用控除後の配当等収益額	A	7,960,279円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	247,988,991円		収益調整金額	C	213,071,893円
	分配準備積立金額	D	309,080,827円		分配準備積立金額	D	274,259,909円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	567,280,911円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	495,292,081円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,170,527,750口		当ファンドの期末残存口数	F	1,833,474,874口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,613円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,701円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,511,583円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,500,424円
	2020年 8月25日から2020年 9月23日まで				2021年 2月23日から2021年 3月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,123,540円		費用控除後の配当等収益額	A	7,877,195円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	247,438,811円		収益調整金額	C	211,138,057円
	分配準備積立金額	D	308,761,793円		分配準備積立金額	D	273,943,018円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	565,324,144円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	492,958,270円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,152,575,158口		当ファンドの期末残存口数	F	1,815,668,494口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,626円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,715円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,457,725円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,447,005円
	2020年 9月24日から2020年10月22日まで				2021年 3月23日から2021年 4月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,570,589円		費用控除後の配当等収益額	A	7,726,841円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	230,613,514円		収益調整金額	C	210,527,903円
	分配準備積立金額	D	290,116,801円		分配準備積立金額	D	275,252,928円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	529,300,904円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	493,507,672円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,004,302,818口		当ファンドの期末残存口数	F	1,809,153,365口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,640円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,727円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,012,908円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,427,460円
	2020年10月23日から2020年11月24日まで				2021年 4月23日から2021年 5月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,957,364円		費用控除後の配当等収益額	A	7,687,451円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	230,886,665円		収益調整金額	C	213,053,412円
	分配準備積立金額	D	288,976,420円		分配準備積立金額	D	277,290,026円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	528,820,449円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	498,030,889円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,990,942,979口		当ファンドの期末残存口数	F	1,817,525,456口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,656円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,740円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,972,828円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,452,576円
	2020年11月25日から2020年12月22日まで				2021年 5月25日から2021年 6月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,948,519円		費用控除後の配当等収益額	A	7,856,097円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	219,913,782円		収益調整金額	C	212,613,146円
	分配準備積立金額	D	277,885,067円		分配準備積立金額	D	278,570,611円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	506,747,368円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	499,039,854円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,894,679,644口		当ファンドの期末残存口数	F	1,812,321,787口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,674円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,753円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,684,038円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,436,965円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2020年 6月23日至 2020年12月22日	当期自 2020年12月23日至 2021年 6月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2020年12月22日現在	当期 2021年 6月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2020年 6月23日至 2020年12月22日	当期自 2020年12月23日至 2021年 6月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2020年 6月23日至 2020年12月22日		当期自 2020年12月23日至 2021年 6月22日
期首元本額	2,196,438,833円	期首元本額	1,894,679,644円
期中追加設定元本額	47,147,030円	期中追加設定元本額	14,900,319円
期中一部解約元本額	348,906,219円	期中一部解約元本額	97,258,176円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2020年 6月23日至 2020年12月22日	当期自 2020年12月23日至 2021年 6月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	18,173,142	△5,845,346
親投資信託受益証券	0	0
合計	18,173,142	△5,845,346

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和2年12月23日-令和3年6月22日)

開示資料

決算