有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2025/06/24-2025/12/22)

【提出】: 2026/03/19 9:12
【資料】: PDFをみる
【項目】: 79項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2025年 6月24日から2025年12月22日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2025年 6月23日現在				当期 2025年12月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,033,143,062口				1,022,208,041口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	450,786,544円			元本の欠損	428,649,290円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.5637円			1口当たり純資産額	0.5807円
		(10,000口当たり純資産額)	(5,637円)			(10,000口当たり純資産額)	(5,807円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2024年12月24日至 2025年 6月23日				当期自 2025年 6月24日至 2025年12月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2024年12月24日から2025年 1月22日まで				2025年 6月24日から2025年 7月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,070,602円		費用控除後の配当等収益額	A	4,110,814円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	137,575,535円		収益調整金額	C	131,237,845円
	分配準備積立金額	D	237,813,193円		分配準備積立金額	D	234,781,321円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	379,459,330円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	370,129,980円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,090,126,157口		当ファンドの期末残存口数	F	1,029,680,284口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,480円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,594円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,180,252円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,059,360円
	2025年 1月23日から2025年 2月25日まで				2025年 7月23日から2025年 8月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,148,049円		費用控除後の配当等収益額	A	4,173,265円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	136,296,882円		収益調整金額	C	131,151,390円
	分配準備積立金額	D	236,820,425円		分配準備積立金額	D	235,990,912円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	377,265,356円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	371,315,567円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,078,036,791口		当ファンドの期末残存口数	F	1,027,065,435口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,499円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,615円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,156,073円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,054,130円
	2025年 2月26日から2025年 3月24日まで				2025年 8月23日から2025年 9月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,020,905円		費用控除後の配当等収益額	A	4,177,444円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	133,455,319円		収益調整金額	C	130,742,344円
	分配準備積立金額	D	233,313,125円		分配準備積立金額	D	236,656,357円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	370,789,349円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	371,576,145円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,053,945,749口		当ファンドの期末残存口数	F	1,021,854,685口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,518円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,636円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,107,891円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,043,709円
	2025年 3月25日から2025年 4月22日まで				2025年 9月23日から2025年10月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,006,203円		費用控除後の配当等収益額	A	3,918,115円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	133,769,458円		収益調整金額	C	131,232,685円
	分配準備積立金額	D	235,226,080円		分配準備積立金額	D	238,707,278円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	373,001,741円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	373,858,078円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,054,843,597口		当ファンドの期末残存口数	F	1,022,977,794口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,536円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,654円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,109,687円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,045,955円
	2025年 4月23日から2025年 5月22日まで				2025年10月23日から2025年11月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,277,108円		費用控除後の配当等収益額	A	3,895,380円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	134,106,405円		収益調整金額	C	132,114,575円
	分配準備積立金額	D	237,122,596円		分配準備積立金額	D	240,575,267円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	375,506,109円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	376,585,222円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,055,801,718口		当ファンドの期末残存口数	F	1,025,391,505口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,556円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,672円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,111,603円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,050,783円
	2025年 5月23日から2025年 6月23日まで				2025年11月26日から2025年12月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,889,514円		費用控除後の配当等収益額	A	3,995,097円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	131,447,947円		収益調整金額	C	132,001,767円
	分配準備積立金額	D	233,971,491円		分配準備積立金額	D	241,377,360円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	369,308,952円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	377,374,224円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,033,143,062口		当ファンドの期末残存口数	F	1,022,208,041口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,574円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,691円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,066,286円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,044,416円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2024年12月24日至 2025年 6月23日	当期自 2025年 6月24日至 2025年12月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2025年 6月23日現在	当期 2025年12月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2024年12月24日至 2025年 6月23日	当期自 2025年 6月24日至 2025年12月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2024年12月24日至 2025年 6月23日		当期自 2025年 6月24日至 2025年12月22日
期首元本額	1,107,468,711円	期首元本額	1,033,143,062円
期中追加設定元本額	6,700,391円	期中追加設定元本額	8,376,163円
期中一部解約元本額	81,026,040円	期中一部解約元本額	19,311,184円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2024年12月24日至 2025年 6月23日	当期自 2025年 6月24日至 2025年12月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△5,090,540	△2,347,840
親投資信託受益証券	492	393
合計	△5,090,048	△2,347,447

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2025/06/24-2025/12/22)

開示資料

決算