有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成25年12月28日-平成26年6月27日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

	前期 平成25年12月27日現在	当期 平成26年6月27日現在
1.元本の推移
期首元本額	33,784,065円	27,895,200円
期中追加設定元本額	1,149,904円	1,451,204円
期中一部解約元本額	7,038,769円	5,079,888円
2.受益権の総数	27,895,200口	24,266,516口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成25年6月28日 至 平成25年12月27日			当期 自 平成25年12月28日 至 平成26年6月27日
1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.25%以内の額			1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 同左
2.分配金の計算過程			2.分配金の計算過程
第17期(平成25年6月28日から平成25年7月29日まで)			第23期(平成25年12月28日から平成26年1月27日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	113,033円	費用控除後の配当等収益額	A	50,934円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	366,029円	収益調整金額	C	483,748円
分配準備積立金額	D	6,394,391円	分配準備積立金額	D	4,802,773円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,873,453円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,337,455円
当ファンドの期末残存口数	F	33,416,456口	当ファンドの期末残存口数	F	25,933,538口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,056.88円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,058.12円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	100,249円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	77,800円
第18期(平成25年7月30日から平成25年8月27日まで)			第24期(平成26年1月28日から平成26年2月27日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	63,334円	費用控除後の配当等収益額	A	75,722円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	398,825円	収益調整金額	C	514,184円
分配準備積立金額	D	6,398,332円	分配準備積立金額	D	4,775,662円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,860,491円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,365,568円
当ファンドの期末残存口数	F	33,534,044口	当ファンドの期末残存口数	F	26,081,870口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,045.82円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,057.18円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	100,602円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	78,245円
第19期(平成25年8月28日から平成25年9月27日まで)			第25期(平成26年2月28日から平成26年3月27日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	166,348円	費用控除後の配当等収益額	A	70,175円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	439,321円	収益調整金額	C	545,175円
分配準備積立金額	D	6,222,132円	分配準備積立金額	D	4,771,198円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,827,801円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,386,548円
当ファンドの期末残存口数	F	33,044,817口	当ファンドの期末残存口数	F	26,224,593口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,066.21円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,053.99円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	99,134円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	78,673円
第20期(平成25年9月28日から平成25年10月28日まで)			第26期(平成26年3月28日から平成26年4月28日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	97,533円	費用控除後の配当等収益額	A	72,767円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	470,468円	収益調整金額	C	529,099円
分配準備積立金額	D	6,272,142円	分配準備積立金額	D	4,356,689円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,840,143円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,958,555円
当ファンドの期末残存口数	F	33,112,702口	当ファンドの期末残存口数	F	24,138,350口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,065.70円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,054.20円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	99,338円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	72,415円
第21期(平成25年10月29日から平成25年11月27日まで)			第27期(平成26年4月29日から平成26年5月27日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	96,721円	費用控除後の配当等収益額	A	62,034円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	515,211円	収益調整金額	C	629,657円
分配準備積立金額	D	6,192,188円	分配準備積立金額	D	4,356,855円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,804,120円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,048,546円
当ファンドの期末残存口数	F	32,947,520口	当ファンドの期末残存口数	F	24,631,778口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,065.12円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,049.59円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	98,842円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	73,895円
第22期(平成25年11月28日から平成25年12月27日まで)			第28期(平成26年5月28日から平成26年6月27日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	92,600円	費用控除後の配当等収益額	A	47,115円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	462,119円	収益調整金額	C	654,169円
分配準備積立金額	D	5,215,044円	分配準備積立金額	D	4,246,874円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,769,763円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,948,158円
当ファンドの期末残存口数	F	27,895,200口	当ファンドの期末残存口数	F	24,266,516口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,068.35円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,039.08円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	83,685円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	72,799円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 平成25年6月28日 至 平成25年12月27日	当期 自 平成25年12月28日 至 平成26年6月27日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが投資を行っている主な金融商品は、親投資信託受益証券、及び為替予約取引であります。 当該親投資信託受益証券には、保有または取引を行っている金融商品の評価により価格が変動するリスクがあります。 当該親投資信託受益証券が保有または取引を行っている金融商品は国債証券、為替予約取引であり、当該金融商品には、金融商品市場における金利または為替の変動による市場リスク、信用リスク及び流動性リスクなどがあります。 為替予約取引は、実質組入外貨建資産の為替変動リスクを回避する目的で行っています。	ファンドが投資を行っている主な金融商品は、親投資信託受益証券であります。 当該親投資信託受益証券には、保有または取引を行っている金融商品の評価により価格が変動するリスクがあります。 当該親投資信託受益証券が保有または取引を行っている金融商品は国債証券、為替予約取引であり、当該金融商品には、金融商品市場における金利または為替の変動による市場リスク、信用リスク及び流動性リスクなどがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	法務コンプライアンス部門において、トレーディング・運用の状況及び資産の組入れの状況並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況をチェックします。また、投資政策管理委員会において、法務コンプライアンス部及び担当者から、運用状況及び運用実績並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況等が報告されます。課題等があれば運用の適切性確保のため運用担当者へフィードバックを行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 平成25年6月28日 至 平成25年12月27日	当期 自 平成25年12月28日 至 平成26年6月27日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成25年12月27日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	931,574
合計	931,574

当期(平成26年6月27日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	39,524
合計	39,524

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (平成25年12月27日現在)	当期 (平成26年6月27日現在)
1口当たり純資産額	1.1570円	1.1400円
(1万口当たり純資産額)	(11,570円)	(11,400円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。