有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年5月23日-平成26年11月25日)

【提出】: 2015/02/13 9:10
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 5月23日から平成26年11月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 5月22日現在				当期平成26年11月25日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			9,947,698,429口				7,559,001,460口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.2309円			1口当たり純資産額	1.4121円
		(10,000口当たり純資産額)	(12,309円)			(10,000口当たり純資産額)	(14,121円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年11月23日至平成26年 5月22日				当期自平成26年 5月23日至平成26年11月25日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成25年11月23日から平成25年12月24日まで				平成26年 5月23日から平成26年 6月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	47,998,462円		費用控除後の配当等収益額	A	58,457,621円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,498,498,353円		収益調整金額	C	2,682,207,594円
	分配準備積立金額	D	1,135,710,274円		分配準備積立金額	D	1,185,896,066円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,682,207,089円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,926,561,281円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,737,237,529口		当ファンドの期末残存口数	F	9,700,100,315口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,781円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,047円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,948,950円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,800,401円
	平成25年12月25日から平成26年 1月22日まで				平成26年 6月24日から平成26年 7月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	56,727,151円		費用控除後の配当等収益額	A	47,553,797円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	159,967,431円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,479,195,619円		収益調整金額	C	2,562,784,694円
	分配準備積立金額	D	1,107,727,166円		分配準備積立金額	D	1,142,740,078円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,803,617,367円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,753,078,569円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,583,331,441口		当ファンドの期末残存口数	F	9,240,520,441口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,968円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,061円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,333,325円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	36,962,081円
	平成26年 1月23日から平成26年 2月24日まで				平成26年 7月23日から平成26年 8月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	49,445,011円		費用控除後の配当等収益額	A	52,622,022円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	28,892,575円
	収益調整金額	C	2,587,366,761円		収益調整金額	C	2,507,402,372円
	分配準備積立金額	D	1,263,377,503円		分配準備積立金額	D	1,102,696,325円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,900,189,275円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,691,613,294円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,798,978,864口		当ファンドの期末残存口数	F	8,972,870,446口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,980円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,114円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,195,915円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	35,891,481円
	平成26年 2月25日から平成26年 3月24日まで				平成26年 8月23日から平成26年 9月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	50,632,825円		費用控除後の配当等収益額	A	50,700,327円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	257,059,262円
	収益調整金額	C	2,562,191,952円		収益調整金額	C	2,401,710,610円
	分配準備積立金額	D	1,242,679,342円		分配準備積立金額	D	1,079,920,116円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,855,504,119円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,789,390,315円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,654,247,877口		当ファンドの期末残存口数	F	8,539,316,593口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,993円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,437円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,616,991円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,157,266円
	平成26年 3月25日から平成26年 4月22日まで				平成26年 9月23日から平成26年10月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	57,168,476円		費用控除後の配当等収益額	A	42,159,167円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,763,449,697円		収益調整金額	C	2,341,917,252円
	分配準備積立金額	D	1,234,150,019円		分配準備積立金額	D	1,294,151,041円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,054,768,192円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,678,227,460円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,103,296,510口		当ファンドの期末残存口数	F	8,264,562,608口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,013円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,450円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	40,413,186円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,058,250円
	平成26年 4月23日から平成26年 5月22日まで				平成26年10月23日から平成26年11月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	51,478,832円		費用控除後の配当等収益額	A	45,704,526円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	262,036,489円
	収益調整金額	C	2,729,697,021円		収益調整金額	C	2,174,202,005円
	分配準備積立金額	D	1,223,715,982円		分配準備積立金額	D	1,163,012,748円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,004,891,835円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,644,955,768円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,947,698,429口		当ファンドの期末残存口数	F	7,559,001,460口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,025円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,821円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,790,793円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,236,005円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年11月23日至平成26年 5月22日	当期自平成26年 5月23日至平成26年11月25日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、株式プレミアム戦略のリスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 5月22日現在	当期平成26年11月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年11月23日至平成26年 5月22日	当期自平成26年 5月23日至平成26年11月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年11月23日至平成26年 5月22日		当期自平成26年 5月23日至平成26年11月25日
期首元本額	9,406,736,741円	期首元本額	9,947,698,429円
期中追加設定元本額	2,246,204,421円	期中追加設定元本額	815,135,685円
期中一部解約元本額	1,705,242,733円	期中一部解約元本額	3,203,832,654円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年11月23日至平成26年 5月22日	当期自平成26年 5月23日至平成26年11月25日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△33,243,938	1,070,280,463
親投資信託受益証券	98	0
合計	△33,243,840	1,070,280,463

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年5月23日-平成26年11月25日)

開示資料

決算