有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成29年5月23日-平成29年11月22日)

【提出】: 2018/02/16 9:07
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成29年 5月23日から平成29年11月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成29年 5月22日現在				当期平成29年11月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			5,972,075,913口				4,513,030,394口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.4234円			1口当たり純資産額	1.5372円
		(10,000口当たり純資産額)	(14,234円)			(10,000口当たり純資産額)	(15,372円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成28年11月23日至平成29年 5月22日				当期自平成29年 5月23日至平成29年11月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成28年11月23日から平成28年12月22日まで				平成29年 5月23日から平成29年 6月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	21,007,589円		費用控除後の配当等収益額	A	23,106,783円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,340,388,586円		収益調整金額	C	2,919,317,202円
	分配準備積立金額	D	1,455,821,074円		分配準備積立金額	D	1,126,684,564円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,817,217,249円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,069,108,549円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,766,630,631口		当ファンドの期末残存口数	F	5,728,656,096口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,119円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,103円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,066,522円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	22,914,624円
	平成28年12月23日から平成29年 1月23日まで				平成29年 6月23日から平成29年 7月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	19,677,068円		費用控除後の配当等収益額	A	21,818,420円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,339,578,953円		収益調整金額	C	2,773,231,860円
	分配準備積立金額	D	1,375,978,410円		分配準備積立金額	D	1,063,052,617円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,735,234,431円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,858,102,897円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,658,559,681口		当ファンドの期末残存口数	F	5,429,622,434口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,111円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,105円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,634,238円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,718,489円
	平成29年 1月24日から平成29年 2月22日まで				平成29年 7月25日から平成29年 8月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	26,004,023円		費用控除後の配当等収益額	A	15,807,198円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,273,427,701円		収益調整金額	C	2,624,078,554円
	分配準備積立金額	D	1,316,529,603円		分配準備積立金額	D	1,005,239,978円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,615,961,327円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,645,125,730円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,489,201,873口		当ファンドの期末残存口数	F	5,134,767,621口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,113円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,098円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,956,807円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,539,070円
	平成29年 2月23日から平成29年 3月22日まで				平成29年 8月23日から平成29年 9月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	20,286,678円		費用控除後の配当等収益額	A	20,254,745円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,192,900,169円		収益調整金額	C	2,520,360,400円
	分配準備積立金額	D	1,272,733,273円		分配準備積立金額	D	951,239,866円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,485,920,120円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,491,855,011円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,312,000,488口		当ファンドの期末残存口数	F	4,916,576,585口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,106円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,102円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,248,001円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,666,306円
	平成29年 3月23日から平成29年 4月24日まで				平成29年 9月23日から平成29年10月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	18,391,803円		費用控除後の配当等収益額	A	19,303,443円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	11,609,812円
	収益調整金額	C	3,110,707,042円		収益調整金額	C	2,404,040,302円
	分配準備積立金額	D	1,223,611,956円		分配準備積立金額	D	906,596,526円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,352,710,801円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,341,550,083円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,131,896,187口		当ファンドの期末残存口数	F	4,686,548,933口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,098円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,130円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,527,584円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,746,195円
	平成29年 4月25日から平成29年 5月22日まで				平成29年10月24日から平成29年11月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,683,916円		費用控除後の配当等収益額	A	25,756,969円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	29,509,876円
	収益調整金額	C	3,041,876,771円		収益調整金額	C	2,320,634,010円
	分配準備積立金額	D	1,174,213,878円		分配準備積立金額	D	880,028,013円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,240,774,565円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,255,928,868円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,972,075,913口		当ファンドの期末残存口数	F	4,513,030,394口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,100円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,214円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,888,303円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,052,121円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成28年11月23日至平成29年 5月22日	当期自平成29年 5月23日至平成29年11月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、株式プレミアム戦略のリスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成29年 5月22日現在	当期平成29年11月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成28年11月23日至平成29年 5月22日	当期自平成29年 5月23日至平成29年11月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成28年11月23日至平成29年 5月22日		当期自平成29年 5月23日至平成29年11月22日
期首元本額	7,066,559,083円	期首元本額	5,972,075,913円
期中追加設定元本額	635,350,498円	期中追加設定元本額	126,586,137円
期中一部解約元本額	1,729,833,668円	期中一部解約元本額	1,585,631,656円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成28年11月23日至平成29年 5月22日	当期自平成29年 5月23日至平成29年11月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	295,707,535	33,738,285
親投資信託受益証券	△98	0
合計	295,707,437	33,738,285

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成29年5月23日-平成29年11月22日)

開示資料

決算