有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成26年11月26日-平成27年5月22日)

【提出】: 2015/08/14 9:05
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年11月26日から平成27年 5月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年11月25日現在				当期平成27年 5月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			7,559,001,460口				6,826,596,899口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.4121円			1口当たり純資産額	1.6119円
		(10,000口当たり純資産額)	(14,121円)			(10,000口当たり純資産額)	(16,119円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 5月23日至平成26年11月25日				当期自平成26年11月26日至平成27年 5月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成26年 5月23日から平成26年 6月23日まで				平成26年11月26日から平成26年12月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	58,457,621円		費用控除後の配当等収益額	A	46,222,188円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,682,207,594円		収益調整金額	C	2,248,127,034円
	分配準備積立金額	D	1,185,896,066円		分配準備積立金額	D	1,379,562,299円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,926,561,281円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,673,911,521円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,700,100,315口		当ファンドの期末残存口数	F	7,582,815,141口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,047円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,845円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,800,401円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,331,260円
	平成26年 6月24日から平成26年 7月22日まで				平成26年12月23日から平成27年 1月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	47,553,797円		費用控除後の配当等収益額	A	45,249,211円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,562,784,694円		収益調整金額	C	2,270,202,329円
	分配準備積立金額	D	1,142,740,078円		分配準備積立金額	D	1,357,627,395円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,753,078,569円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,673,078,935円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,240,520,441口		当ファンドの期末残存口数	F	7,547,518,767口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,061円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,866円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	36,962,081円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,190,075円
	平成26年 7月23日から平成26年 8月22日まで				平成27年 1月23日から平成27年 2月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	52,622,022円		費用控除後の配当等収益額	A	52,482,997円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	28,892,575円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	403,198,259円
	収益調整金額	C	2,507,402,372円		収益調整金額	C	2,231,761,965円
	分配準備積立金額	D	1,102,696,325円		分配準備積立金額	D	1,319,903,353円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,691,613,294円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,007,346,574円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,972,870,446口		当ファンドの期末残存口数	F	7,356,155,237口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,114円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,447円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	35,891,481円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,424,620円
	平成26年 8月23日から平成26年 9月22日まで				平成27年 2月24日から平成27年 3月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	50,700,327円		費用控除後の配当等収益額	A	50,642,953円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	257,059,262円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	350,719,376円
	収益調整金額	C	2,401,710,610円		収益調整金額	C	2,182,280,376円
	分配準備積立金額	D	1,079,920,116円		分配準備積立金額	D	1,685,333,147円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,789,390,315円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,268,975,852円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,539,316,593口		当ファンドの期末残存口数	F	7,149,995,164口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,437円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,970円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,157,266円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,599,980円
	平成26年 9月23日から平成26年10月22日まで				平成27年 3月24日から平成27年 4月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	42,159,167円		費用控除後の配当等収益額	A	49,617,977円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	308,235,399円
	収益調整金額	C	2,341,917,252円		収益調整金額	C	2,199,659,828円
	分配準備積立金額	D	1,294,151,041円		分配準備積立金額	D	1,961,783,237円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,678,227,460円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,519,296,441円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,264,562,608口		当ファンドの期末残存口数	F	7,014,198,444口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,450円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,443円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,058,250円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,056,793円
	平成26年10月23日から平成26年11月25日まで				平成27年 4月23日から平成27年 5月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	45,704,526円		費用控除後の配当等収益額	A	48,070,710円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	262,036,489円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	234,224,074円
	収益調整金額	C	2,174,202,005円		収益調整金額	C	2,194,678,610円
	分配準備積立金額	D	1,163,012,748円		分配準備積立金額	D	2,178,174,473円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,644,955,768円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,655,147,867円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,559,001,460口		当ファンドの期末残存口数	F	6,826,596,899口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,821円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,819円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,236,005円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,306,387円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 5月23日至平成26年11月25日	当期自平成26年11月26日至平成27年 5月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、株式プレミアム戦略のリスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年11月25日現在	当期平成27年 5月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 5月23日至平成26年11月25日	当期自平成26年11月26日至平成27年 5月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 5月23日至平成26年11月25日		当期自平成26年11月26日至平成27年 5月22日
期首元本額	9,947,698,429円	期首元本額	7,559,001,460円
期中追加設定元本額	815,135,685円	期中追加設定元本額	1,078,805,241円
期中一部解約元本額	3,203,832,654円	期中一部解約元本額	1,811,209,802円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 5月23日至平成26年11月25日	当期自平成26年11月26日至平成27年 5月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	1,070,280,463	242,636,175
親投資信託受益証券	0	98
合計	1,070,280,463	242,636,273

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成26年11月26日-平成27年5月22日)

開示資料

決算