有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(2023/11/23-2024/05/22)

【提出】: 2024/08/16 9:07
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2023年11月23日から2024年 5月22日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2023年11月22日現在				当期 2024年 5月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			2,951,845,183口				2,835,587,604口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.8406円			1口当たり純資産額	2.0989円
		(10,000口当たり純資産額)	(18,406円)			(10,000口当たり純資産額)	(20,989円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 5月23日至 2023年11月22日				当期自 2023年11月23日至 2024年 5月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2023年 5月23日から2023年 6月22日まで				2023年11月23日から2023年12月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,496,538円		費用控除後の配当等収益額	A	10,908,219円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	242,137,057円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,846,038,752円		収益調整金額	C	2,116,559,151円
	分配準備積立金額	D	675,085,830円		分配準備積立金額	D	1,304,069,656円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,779,758,177円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,431,537,026円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,731,317,901口		当ファンドの期末残存口数	F	2,937,257,037口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,177円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,682円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,925,271円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,749,028円
	2023年 6月23日から2023年 7月24日まで				2023年12月23日から2024年 1月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,595,222円		費用控除後の配当等収益額	A	17,923,288円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	131,805,891円
	収益調整金額	C	1,972,360,894円		収益調整金額	C	2,124,124,498円
	分配準備積立金額	D	919,952,552円		分配準備積立金額	D	1,296,149,835円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,905,908,668円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,570,003,512円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,853,065,818口		当ファンドの期末残存口数	F	2,937,546,538口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,185円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	12,152円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,412,263円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,750,186円
	2023年 7月25日から2023年 8月22日まで				2024年 1月23日から2024年 2月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,558,649円		費用控除後の配当等収益額	A	17,725,455円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	26,139,207円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	205,019,502円
	収益調整金額	C	2,000,960,180円		収益調整金額	C	2,114,704,903円
	分配準備積立金額	D	914,787,687円		分配準備積立金額	D	1,420,250,104円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,958,445,723円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,757,699,964円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,873,868,812口		当ファンドの期末残存口数	F	2,918,181,061口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	10,294円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	12,876円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,495,475円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,672,724円
	2023年 8月23日から2023年 9月22日まで				2024年 2月23日から2024年 3月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	18,021,171円		費用控除後の配当等収益額	A	17,899,875円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	398,337,636円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	329,291,998円
	収益調整金額	C	2,072,003,100円		収益調整金額	C	2,128,428,753円
	分配準備積立金額	D	931,309,641円		分配準備積立金額	D	1,618,329,484円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,419,671,548円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,093,950,110円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,928,619,790口		当ファンドの期末残存口数	F	2,918,639,740口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,676円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	14,026円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,714,479円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,674,558円
	2023年 9月23日から2023年10月23日まで				2024年 3月23日から2024年 4月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,844,368円		費用控除後の配当等収益額	A	12,751,699円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,102,112,749円		収益調整金額	C	2,093,229,215円
	分配準備積立金額	D	1,331,035,950円		分配準備積立金額	D	1,914,179,867円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,443,993,067円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,020,160,781円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,950,189,764口		当ファンドの期末残存口数	F	2,864,843,823口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,673円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	14,032円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,800,759円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,459,375円
	2023年10月24日から2023年11月22日まで				2024年 4月23日から2024年 5月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,919,026円		費用控除後の配当等収益額	A	17,093,521円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,116,958,634円		収益調整金額	C	2,078,828,573円
	分配準備積立金額	D	1,317,346,470円		分配準備積立金額	D	1,889,194,402円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,449,224,130円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,985,116,496円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,951,845,183口		当ファンドの期末残存口数	F	2,835,587,604口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	11,684円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	14,053円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,807,380円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,342,350円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2023年 5月23日至 2023年11月22日	当期自 2023年11月23日至 2024年 5月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、株式プレミアム戦略のリスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2023年11月22日現在	当期 2024年 5月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2023年 5月23日至 2023年11月22日	当期自 2023年11月23日至 2024年 5月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2023年 5月23日至 2023年11月22日		当期自 2023年11月23日至 2024年 5月22日
期首元本額	2,738,029,470円	期首元本額	2,951,845,183円
期中追加設定元本額	381,228,035円	期中追加設定元本額	89,108,187円
期中一部解約元本額	167,412,322円	期中一部解約元本額	205,365,766円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2023年 5月23日至 2023年11月22日	当期自 2023年11月23日至 2024年 5月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	173,133,077	154,079,878
親投資信託受益証券	0	98
合計	173,133,077	154,079,976

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(2023/11/23-2024/05/22)

開示資料

決算